重庆市荣昌区财政局
2017年部门决算情况说明

1. 部门基本情况
     （一）职能职责

（1）贯彻执行财政法规、规章和方针政策；

（2）起草全区财政、国有资产管理、财务、会计等管理方面的规范性文件，制定有关政策和管理制度并组织实施；拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略

和中长期规划，指导全区财政工作；

（3）分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策；拟订区与镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；参与研究拟订全区地方金融和融资政策。

（4）管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任；负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区、区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；负责财政性资金的综合平衡。

（5）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，执行彩票管理政策，制定具体管理办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（6）组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

（7）组织执行国有资产管理规章制度，按规定管理国有资产，并制定具体管理制度；负责财政预算内行政机构、事业单位公共资源的统计、分析。

（8）负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作。

（9）负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资项目评审管理工作；参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项资金财务管理工作；负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。

（10）会同有关部门管理区级财政社会保障就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

（11）拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险；归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。

（12）负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

（13）监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

（14）负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划。

（15）贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规；拟定地方金融和融资政策协调金融工作，制定金融部门考核和管理办法；拟定金融业发展规划，规范金融秩序；协调处理金融风险防范和化解工作，处置金融突发事件；负责地方金融机构和金融中介机构的考核职责及行业服务工作。

（16）承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

2017年，区财政局内设职能科室16个：办公室、预算科、国库科、经济建设科、农业科、行政政法科、教科文科、社保科、企业科、资产科、政府采购科、法规科、会计科、信息宣传科、债务科、预算绩效评价科，局属事业单位4个：重庆市荣昌区税费征收管理局、重庆市荣昌区国有资产管理和金融工作办公室、重庆市荣昌区政府投资项目评审中心、重庆市荣昌区国库集中收付核算中心正科级财政全额拨款事业单位。2017年行政编制22人，年末实有19人。行政工勤编制1人，年末实有1人。重庆市荣昌区税费征收管理局参公事业编制11人，年末实有11人。重庆市荣昌区国有资产管理和金融工作办公室参公事业编制34人,年末实有28人。重庆市荣昌区政府投资项目评审中心全额事业单位编制10人，年末实有4人。重庆市荣昌区国库集中收付核算中心全额事业单位编制27，年末实有27人。
二、部门决算情况说明
  （一）收入支出决算总体情况说明
  本部门2017年度收入总计2,814.33万元，支出总计2,814.33万元。与2016年决算数相比，收支增加535.09万元、增长23.48%，主要是增资及补发2016年公务平时考核和公务通讯费，社保调标等；
  本部门2017年度收入合计2,791.55万元，其中：财政拨款收入2,791.55万元，占100.00%；

本部门2017年度支出合计2,777.37万元，其中：基本支出1,874.48万元，占67.49%；项目支出902.90万元，占32.51%；
  本部门2017年度年末结转和结余36.96万元，较上年增加14.17万元，主要原因是税费局第三方平台建设合同服务期为三年，2017年为第一年。

1. 财政拨款收入支出决算总体情况说明
     本部门2017年度财政拨款收入2,791.55万元，较上年决算数增加559.80万元，上升25.08%。主要原因是增资及补发2016年公务平时考核和公务通讯费，社保调标等)。较年初预算数增加40.73万元，增长1.48%。主要原因增资及补发2016年公务平时考核和公务通讯费，社保调标等。
     本部门2017年度财政拨款支出2,771.88万元，较上年决算数增加515.42万元，上升23%。主要原因是增资及补发2016年公务平时考核和公务通讯费，社保调标等。较年初预算数增加21.05万元，增长0.77%。主要原因是增资、补发2016年公务平时考核及公务通讯费、社保调标等。
     本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出2,236.47万元，占80.68%，较年初预算数增加17.54万元，主要原因是增资及补发2016年公务平时考核及公务通讯费；教育支出47.81万元，占1.72%，较年初预算数减少2.41万元；社会保障与就业支出244.48万元，占8.82%，较年初预算数减少5.55万元，主要原因是退休人员工资从3月份起由社保局发入；医疗卫生与计划生育支出93.83万元，占3.38%，较年初预算数减少12.47万元，主要原因是核算中心编制调减，但预算的社保款未做相应调减；农林水支出6.79万元，占0.24%，较年初预算数增加6.79万元，主要原因是年中追加2017年乡镇财政干部和农村财会人员财政支农政策培训补助经费；资源勘探信息等支出9.98万元，占0.36%，较年初预算数增加9.98万元，主要原因是年中追加2016年国有资产统计监管补助资金；金融支出30.00万元，占1.08%，较年初预算数增加0.00万元；国土海洋气象等支出7.19万元，占0.26%，较年初预算数增加7.19万元，主要原因是年中追加2016年新增建设用地土地有偿使用费收缴业务费；住房保障支出95.34万元，占3.44%，较年初预算数增加0.00万元。
     （三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
     本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出1,868.98万元。其中：人员经费1,564.80万元，较上年增加524.18万元，主要原因是增资、补发2016年公务平时考核和公务通讯费、社保调标等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等)。公用经费304.18万元，较上年增加178.94万元，主要原因：一是2016年实行公务车改革，从2016年7月起开始发放公务交通补贴。2017年公务交通补贴支出比2016年增加35.00万元；二是物价上涨；三是编报口径发生变化，涉及金额98.97万元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置新、其他资本性支出。
     三、“三公”经费情况说明
     （一）“三公”经费支出总额情况。
      2017年度本部门“三公”经费支出数为42.46万元，较年初预算数减少50.14万元，较上年支出数减少41.88万元。主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。三是我单位严格控制因公出国（境）团组数量，压减经费支出。  

（二）“三公”经费分项支出情况。
  2017年本部门因公出国（境）费用0.00万元。

公务车购置费0.00万元。

2017年度本部门公务车运行维护费决算数11.92万元。主要用于区内外因公务出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出，费用支出较年初预算数减少15.58万元，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，,较上年支出数减少17.02万元，主要原因是2016年7月起实施公车改革，减少公务用车3辆。
  公务接待费30.54万元，主要用于招商引资及金融工作等方面的接待，费用支出较年初预算数减少34.56万元，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，从严控制公务接待行为。
（三）“三公”经费实物量情况。
  2017年本部门公务车保有量为2辆；国内公务接待366批次，4,386人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2017年本部门人均接待费69.63元，车均购置费0.00万元，车均维护费5.96万元。
  四、其他需要说明的事项
  （一）机关运行经费情况说明。2017年本部门机关运行经费支出304.18万元，机关运行经费主要用于办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置新、其他资本性支出。
  机关运行经费较2016年增加178.94万元，上升142.88%，主要原因：一是2016年实行公务车改革，从2016年7月起开始发放公务交通补贴。2017年公务交通补贴支出比2016年增加35.00万元；二是物价上涨；三是编报口径发生变化，涉及金额98.97万元。

（二）国有资产占用情况说明。截至2017年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
  （三）政府采购支出情况说明。2017年本部门政府采购支出总额146.92万元，其中：政府采购货物支出40.36万元，政府采购货物主要包括：电脑、打印机、复印机、办公家具等；政府采购服务支出106.56万。政府采购服务主要包括：预算、决算软件、新版财税系统软件、财政一体化平大平台软件、政府采购软件、购建第三方涉税平台软件、行政事业单位资产管理信息系统、预算动态监控系统等全区性的软件运行维护费用。

（四）预算绩效管理情况说明。
  预算绩效管理工作情况。根据预算绩效管理要求，我局对3个项目开展了绩效评价，涉及资金167.68万元，主要有财政财务及农村财务人员培训经费，政府投资项目评审经费，财政大平台运行维护费等，从评价情况来看，有关项目预算执行及时，有效、绩效目标得到较好实现、绩效管理水平不断提高。

五、专业名词解释。
  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算 或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项 等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
  （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
  （七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。
  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待 费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用 车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映 单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经 费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
六、决算公开联系方式及信息反馈渠道。
  本单位决算公开信息反馈和联系方式： 联系人：张成英    联系电话：46770551、13308352418

附件：2017年度部门决算报表