重庆市荣昌区国库集中支付中心

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

负责办理各预算单位代管资金直接支付的审核、支付业务和非预算单位授权支付业务。办理各预算单位代管资金直接支付和授权支付清算业务。办理各预算单位代管资金账户的开户、销户等相关工作。

负责办理财政预算一体化平台预算资金直接支付的审核、支付业务及直接支付和授权支付的清算业务，并定期与各预算单位及银行对账。

办理财政大平台预算资金直接支付的审核、支付业务及直接支付和授权支付的清算业务，并定期与各单位及银行对账。管理国库支付信息。

为全区行政事业单位提供财务核算电子平台，为各单位提供财务核算上的业务咨询服务，解决财务核算中业务、软件等问题。

（二）机构设置

重庆市荣昌区国库集中支付中心内设6个职能科室：综合科、支付一科、支付二科、支付三科、会计核算科、绩效评价科。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2198.28万元。收、支与2023年度相比，增加1435.18万元，增长188.1%，主要原因是机构改革，原区金融事务中心人员27人划转入本单位。本年收、支较上年增比较大。

1.收入情况。2024年度收入合计2198.28万元，与2023年度相比，增加1435.18万元，增长188.1%，主要原因是机构改革，原区金融事务中心人员27人划转入本单位。本年收入较上年增比较大。其中：财政拨款收入2198.28万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度支出合计2198.28万元，与2023年度相比，增加1435.18万元，增长188.1%，主要原因是机构改革，原区金融事务中心人员27人划转入本单位，本年支出较上年增比较大。其中：基本支出1494.71万元，占68.0%；项目支出703.57万元，占32.0%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是上年和本年均无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2198.28万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加1435.18万元，增长188.1%。主要原因是机构改革，原区金融事务中心人员27人划转入本单位，本年收、支较上年增比较大。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入2198.28万元，与2023年度相比，增加1435.18万元，增长188.1%。主要原因是机构改革，原区金融事务中心人员27人划转入本单位，本年收入较上年增比较大。较年初预算数减少1254.59万元，下降36.3%。主要原因是：按照文件将原区金融事务中心6人2024年11-12月相关的人员经费和公用经费，以及截止2024年10月底，未支出项目支出经费划转至区政府主管下的金融事务中心。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出2198.28万元，与2023年度相比，增加1435.18万元，增长188.1%。主要原因是机构改革，原区金融事务中心人员27人划转入本单位，本年收入较上年增比较大。较年初预算数减少1254.59万元，下降36.3%。主要原因是：按照文件，将原区金融事务中心6人2024年11-12月相关的人员经费和公用经费，以及截止2024年10月底，未支出项目支出经费划转至区政府主管下的金融事务中心。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）一般公共服务支出1773.10万元，占80.7%，较年初预算数减少1239.51万元，下降41.1%，主要原因是：按照文件将原区金融事务中心6人2024年11-12月相关的人员经费和公用经费，以及截止2024年10月底，未支出项目支出经费划转至区政府主管下的金融事务中心；本年退休4人。

（2）教育支出7.12万元，占0.3%，较年初预算数无增减，主要原因是严格按照年初预算执行。

（3）社会保障和就业支出216.60万元，占9.9%，较年初预算数减少6.47万元，下降2.9%，主要原因是：按照文件将原区金融事务中心6人划转至区政府主管下的金融事务中心；本年退休4人。

（4）卫生健康支出106.01万元，占4.8%，较年初预算数减少4.36万元，下降4.0%，主要原因是：按照文件将原区金融事务中心6人划转至区政府主管下的金融事务中心；本年退休4人。

（5）住房保障支出95.45万元，占4.3%，较年初预算数减少4.24万元，下降4.3%，主要原因是：按照文件将原区金融事务中心6人划转至区政府主管下的金融事务中心；本年退休4人。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是上年和本年均无结转结余。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出1494.71万元。

其中：

人员经费1262.67万元，与2023年度相比，增加693.26万元，增长121.8%，主要原因机构改革，原区金融事务中心人员27人划转入本单位，人员经费较上年增比较大。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费232.04万元，与2023年度相比，增加111.41万元，增长92.4%，主要原因是机构改革，原区金融事务中心人员27人划转入本单位，公用经费较上年增比较大。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、公务交通费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计4.55万元，较年初预算数减少10.45万元，下降69.7%，较上年支出数减少0.15万元，下降3.2%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求，厉行节约，强化公务接待支出管理严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是上年和本年度均未安排出国境费用，与上年持平。

公务用车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是上年和本年度均未安排购置公务车辆收支，与上年持平。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位无公务车，本年未发生公务用车运行维护费收支，与上年持平。

公务接待费4.55万元，主要用于接受相关部门审计检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少10.45万元，下降69.7%，较上年支出数减少0.15万元，下降3.2%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求，厉行节约，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待22批次249人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费182.72元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0.49万元，与2023年度相比，增加0.49万元，增长100.0%，主要原因是机构改革，原区金融事务中心并入本单位核算，故会议费较上年增比较大。本年度培训费支出7.12万元，与2023年度相比，增加4.93万元，增长225.1%，主要原因是机构改革，原区金融事务中心并入本单位核算，故培训费较上年增比较大。本年度差旅费支出7.00万元，与2023年度相比，减少6.01万元，下降46.2%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求，厉行节约，压减差旅费支出。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出232.04万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置新、其他资本性支出等。机关运行经费较上年支出数增加111.41万元，增长92.4%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求，厉行节约，压减机关运行经费支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

按照预算绩效管理要求，我单位认真履行绩效管理主体责任，制定明确、细化、量化、符合客观实际的绩效目标。对绩效目标运行情况进行跟踪管理和监督检查，发现问题及时整改，确保绩效目标顺利实现。预算执行结束后，收集梳理、审查核实项目实施情况相关资料，认真及时填报项目支出绩效自评表。实现了单位整体和项目绩效自评数据完整、客观实际，评价结论客观合理。

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对单位整体和6个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金703.57万元。

单位整体绩效自评表和项目绩效自评表：

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

肖云书  023-46773826