重庆市荣昌区广顺中心幼儿园

2020年度部门决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，负责管理全园幼儿教学及日常工作的统筹规划和协调管理。

2.负责全园教职工职成评定、各类绩效考核、教职工思想执政治教育工作。

3.负责全园招生，学籍管理，教学、教务、教研教改，班级常规管理，教材资料收集管理，教师继续教育工作。

4.负责全园财务记账、后勤登记管理，学生资助，各级各类统计汇报工作。

5.负责全园各种活动开展安全稳定，学生日常礼仪教育教学，文化宣传工作。

（二）机构设置

本单位设3个内设机构，分别为办公室、总务处、教务处。

（三）单位构成

本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1,258.65万元，支出总计1,258.65万元。收支较上年决算数减少964.42万元、下降43.4%，主要原因是2019年发放18和19年两年绩效目标考核奖和退休健康休养费，本年只发放2020年绩效目标考核奖和退休健康休养费，支出减少约16.79万元；2019年度有幼儿园新建工程和设备采购项目。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2020年度收入合计370.12万元，较上年决算数减少1,361.65万元，下降78.6%，主要原因是2019年发放18和19年两年绩效目标考核奖和退休健康休养费，本年只发放2020年绩效目标考核奖和退休健康休养费；2019年度有幼儿园新建工程和设备采购项目。其中：财政拨款收入329.68万元，占89.1%；事业收入40.44万元，占10.9%。此外，使用非财政拨款结余5.15万元，年初结转和结余883.37万元。

3.支出情况。2020年度支出合计856.08万元，较上年决算数减少478.47万元，下降35.9%，主要原因是2019年发放18和19年两年绩效目标考核奖和退休健康休养费，本年只发放2020年绩效目标考核奖和退休健康休养费；2019年度有幼儿园新建工程和设备采购项目。其中：基本支出285.09万元，占33.3%；项目支出570.99万元，占66.7%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余402.57万元，较上年决算数减少480.80万元，下降54.4%，主要原因是2019年幼儿园新建工程及设施设备购置项目工程未达到支付条件，2019年未使用完，结转至2020年，2020年仍未达到支付条件，故再次结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1,213.05万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少973.33万元，下降44.5%。主要原因是本年只发放了2020年绩效目标考核奖和退休健康休养费；2019年度有幼儿园新建工程和设备采购项目。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入329.68万元，较上年决算数减少1,365.40万元，下降80.6%。主要原因是本年只发放2020年绩效目标考核奖和退休健康休养费，2019年度有幼儿园新建工程和设备采购项目。较年初预算数增加108.61万元，增长49.1%。主要原因是人员清算和增资调标；另城镇小区配套幼儿园治理奖金。此外，年初财政拨款结转和结余883.37万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出810.48万元，较上年决算数减少492.53万元，下降37.8%。主要原因是2019年发放18和19年两年绩效目标考核奖和退休健康休养费，本年只发放2020年绩效目标考核奖和退休健康休养费。较年初预算数增加589.41万元，增长266.6%。主要原因是支付了幼儿园新建工程进度款和设施设备购置款。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余402.57万元，较上年决算数减少480.80万元，下降54.4%，主要原因是2019年幼儿园新建工程及设施设备购置项目工程未达到支付条件，2019年未使用完，结转至2020年，2020年仍未达到支付条件，故再次结转。

4.比较情况。重庆市荣昌区广顺中心幼儿园2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出753.10万元，占92.9%，较年初预算数增加587.65万元，增长355.2%，主要原因是人员清算和增资调标；另支付了幼儿园新建工程进度款和设施设备购置款

（2）社会保障与就业支出29.22万元，占3.6%，较年初预算数增加1.24万元，增长4.4%，主要原因是增资调标。

（3）卫生健康支出11.11万元，占1.4%，较年初预算数增加0.16万元，增长1.5%，主要原因是人员清算和增资调标。

（4）住房保障支出17.05万元，占2.1%，较年初预算数增加0.36万元，增长2.2%，主要原因是人员清算和增资调标。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出239.49万元。其中：人员经费214.02万元，较上年决算数增加1.16万元，增长0.5%，主要原因是由于2019年补发了18年目标考核奖和退休健康休养费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费（含养老保险和职业年金）、住房公积金、医疗费及医疗补助费、其他工资福利支出、助学金、生活补助费、抚恤金、退休人员健康休养费及医保垫底资金等。公用经费25.47万元，较上年决算数增加3.47万元，增长15.8%，主要原因是本年维修费和设施设备购置费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、公务车运行费、其它交通费、劳务费、租赁费、工会经费、福利费、设备购置费、其它商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

重庆市荣昌区广顺中心幼儿园2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

重庆市荣昌区广顺中心幼儿园2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.00万元，下降100%，主要原因是主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。二是本单位无公务用车，无公务用车维护费用。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，本年无公务接待发生。四是进一步规范因公出国（境）活动，本年无公务接待发生。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度重庆市荣昌区广顺中心幼儿园因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因公出国（境）差旅，本年年无因公出国（境）培训，无相关开支。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度未发生。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是与上年持平。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务车购置，重庆市荣昌区广顺中心幼儿园不符合公务用车条件，未进行公务车购置，无相关开支。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是重庆市荣昌区广顺中心幼儿园不符合公务用车条件，未发生公务车购置，无相关开支，与上年持平。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于公务运行维护。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是重庆市荣昌区广顺中心幼儿园无公务车，所以无公务车运行维护费发生。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是无公务车，无支出，与上年持平。

公务接待费0.00万元，主要用于接待公文来函接待。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年未发生公务接待。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年未发生公务接待，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度重庆市荣昌区广顺中心幼儿园因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度重庆市荣昌区广顺中心幼儿园机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，本年度培训费支出0.53万元，较上年决算数减少0.67万元，下降55.8%，主要原因是由于疫情原因，减少了外出培训。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，重庆市荣昌区广顺中心幼儿园共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额135.06万元，其中：政府采购货物支出135.06万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额135.06万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50.16万元，占政府采购支出总额的37.1%。主要用于采购办公设备和教学设施设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对6个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评6项，涉及资金570.99万元；无委托第三方形式开展绩效自评项目。从评价情况来看，6个项目中，绩效自评等级为“优”的6个。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

本单位共公开重点专项6项，涉及资金570.99万元。绩效自评表详见附件2：重庆市荣昌区广顺中心幼儿园2020年项目支出绩效自评表。

2.绩效自评报告或案例

本单位未委托第三方机构开展项目绩效自评

（三）重点绩效评价结果

本单位无区财政局委托第三方机构开展重点绩效评价的项目或政策。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：杨晓玲联系电话：46555512

附件1：重庆市荣昌区广顺中心幼儿园2020年度部门决算公开报表

附件2：重庆市荣昌区广顺中心幼儿园2020年项目支出绩效自评表