重庆市荣昌区教师进修学校2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

开展教学研究和教育培训，促进教育事业发展。承担全区中小学、幼儿园干部和教师的教学、科研、技能提升、信息技术与装备教学、校本研修及学历层次提高等培训工作；通过广播电视大学为社会成员提供高等教育和社区教育服务等。

（二）机构设置

荣昌教师进修学校设有综合科、总务处、教学研究部、教育发展部、电大及社区教育管理部五个内设机构，主要职能职责是：

1.贯彻执行教育工作的法律法规、规章和方针政策，负责管理全校教学及日常工作的统筹规划和协调管理。

2.负责全校教职工职称评定、各类绩效考核、教职工思想政治教育工作。

3.负责国家开放大学荣昌分校招生，学籍管理，教学、教务、负责全区教师继续教育学分审核、负责全区6000余名教师继续教育培训。

4.负责全校财务记账、后勤登记管理，各级各类统计汇报工作。

5.负责全校各种活动开展安全稳定，学生日常礼仪教育教学，文化宣传工作。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2673.49万元。收、支与2023年度相比，减少39.07万元，下降1.4%，主要原因是厉行节约，财政拨款收入中公用经费减少。

1.收入情况。2024年度收入合计2554.31万元，与2023年度相比，增加79.55万元，增长3.2%，主要原因是2024年收到重庆市第二师范学院转来国培经费47.2万元。其中：财政拨款收入2128.47万元，占83.3%；事业收入378.64万元，占14.8%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入47.20万元，占1.9%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余119.18万元。

2.支出情况。2024年度支出合计2532.64万元，与2023年度相比，减少60.74万元，下降2.3%，主要原因是厉行节约，对公用经费进行了缩减后，支出相应减少。其中：基本支出2166.49万元，占85.5%；项目支出366.16万元，占14.5%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余140.85万元，与2023年度相比，增加21.67万元，增长18.2%，主要原因是重庆市第二师范学院转来的47.2万国培经费未使用完。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2128.47万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加123.57万元，增长6.2%。主要原因是2023年继续教育项目中的部分项目经费在2024年进行支付。导致2024年项目经费增加。相应财政拨款收入增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入2128.47万元，与2023年度相比，增加123.57万元，增长6.2%。主要原因是2023年继续教育项目中的部分项目经费在2024年进行支付。导致2024年项目经费增加。相应财政拨款收入增加。较年初预算数减少59.44万元，下降2.7%。主要原因是厉行节约，响应政府过紧日子的要求，公用经费减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出2128.47万元，与2023年度相比，增加123.57万元，增长6.2%。主要原因是2023年继续教育项目中的部分项目经费在2024年进行支付。导致2024年项目经费增加。相应一般公共预算财政拨款支出增加。较年初预算数减少59.44万元，下降2.7%。主要原因是主要原因是厉行节约，响应政府过紧日子的要求，公用经费减少。相应一般公共预算财政拨款支出决算数减少。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）教育支出1423.02万元，占66.9%，较年初预算数减少169.59万元，下降10.7%，主要原因是公用经费减少。

（2）社会保障和就业支出559.66万元，占26.3%，较年初预算数增加115.62万元，增长26.0%，主要原因是本年度补缴单位教职工与部分退休教职工的基本养老保险，导致社会保障和就业支出增加。

（3）卫生健康支出74.79万元，占3.5%，较年初预算数减少1.45万元，下降1.9%，主要原因是有教职工退休，导致卫生健康支出减少。

（4）住房保障支出71.00万元，占3.3%，较年初预算数减少4.02万元，下降5.4%，主要原因是有教职工退休，导致住房保障支出减少。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出1787.84万元。

其中：

人员经费1605.48万元，与2023年度相比，减少71.54万元，下降4.3%，主要原因是教职工退休。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费（含养老保险和职业年金）、住房公积金、医疗费及医疗补助费、其他工资福利支出、助学金、生活补助费、抚恤金、退休人员健康休养费及医保垫底资金等。公用经费182.36万元，与2023年度相比，减少21.66万元，下降10.6%，主要原因是厉行节约，减少了公用经费的使用。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、公务车运行费、其它交通费、劳务费、租赁费、工会经费、福利费、设备购置费、其它商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计2.09万元，较年初预算数减少14.91万元，下降87.7%，主要原因是公务用车运行维护费使用较少。本单位公务用车为新能源车，充电费用低，公务用车较新，维护费较少。较上年支出数减少1.56万元，下降42.7%，主要原因是公务用车运行维护费与公务接待费都减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2024年度未发生因公出国（境）费用

本单位2024年度未发生公务车购置费用

公务用车运行维护费0.63万元，主要用于公务用车运行维护。费用支出较年初预算数减少4.37万元，下降87.4%，主要原因是本单位公务用车为新能源车，充电费用低，公务用车较新，维护费较少。较上年支出数减少1.04万元，下降62.3%，主要原因是公务用车为新能源车，充电费用低，公务用车较新，维护费较少。

公务接待费1.47万元，主要用于接待教育发展部教师培训中请的培训讲师。费用支出较年初预算数减少10.53万元，下降87.8%，主要原因预估的一些教育培训项目未开展，相应公务接待减少。较上年支出数减少0.51万元，下降25.8%，主要原因是教育培训项目减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待12批次85人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费172.81元，车均购置费0万元，车均维护费0.63万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度培训费支出328.55万元，与2023年度相比，增加236.17万元，增长255.7%，主要原因是2023继续教育项目的部分项目费用在2024年支出。本年度差旅费支出21.14万元，与2023年度相比，减少18.87万元，下降47.2%，主要原因是厉行节约，减少了部分教职工出差。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额0.32万元，其中：政府采购货物支出0.32万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.32万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额0.32万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购单位办公所需A4打印纸。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对单位整体和7个项目开展了绩效自评，涉及项目支出资金397.06万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展重点绩效评价。

（三）财政重点绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-46280798