重庆市荣昌区观胜镇2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告

——2026年1月30日在观胜镇第十七届人民代表大会第十五次

会议上

各位代表：

受镇人民政府委托，现将观胜镇2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案提请大会审查，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，镇财政在镇党委的坚强领导下、镇人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧密落实中央、市、区财政工作部署，锚定高质量发展主题，统筹发展和安全两件大事，坚持稳中求进工作总基调，纵深推进财政管理体制改革，执行积极的财政政策并提升精准效能，持续从严规范收支管理，坚决筑牢财政风险底线，为全镇经济社会稳健发展筑牢财力支撑。

（一）2025年一般公共预算收入执行情况。

全镇一般公共预算收入年初预算为2964.53万元，结转结余收入279.21万元，上级补助地方政府基金预算收入794.15万元，较2024年完成数增长28.64%；全年调整预算安排为1030.3万元。税收收入完成116.37万元，非税收入完成341.95元，收入总计4037.88万元。收入结构与镇域经济发展态势基本适配，为各项事业运转提供了基础保障。

（二）2025年一般公共预算支出执行情况。

全镇一般公共预算支出年初预算为2728.38万元，调整预算为1309.51万元，全年总支出合计4037.88万元，较上年决算数增长28.64%。严格遵循“量入为出、收支平衡”的原则，全年支出规模与总财力相匹配，重点领域保障有力，支出结构持续优化。主要支出项目执行情况如下：

——一般公共服务支出900.08万元，增长10.39%。聚焦党委、人大、政府等核心行政职能保障，优化商贸服务、组织建设、宣传思想等领域经费配置，推动行政服务规范化运转，全面提升行政履职效能。

——公共安全支出36.82万元，下降34.8%。资金重点保障镇域治安巡逻、基层治理体系建设、民兵队伍建设、双拥共建及平安法治建设等工作，持续夯实基层安全稳定基础。

——农林水事务支出1106.38万元，增长43.80%。重点支持乡村振兴、产业强镇项目，精准投向农业灾害防治、农田宜机化改造、林业水利基础设施建设等领域，支持防汛抗旱、农业生产发展及村级组织建设，夯实“三农”发展基础。

——社会保障和就业支出453.35万元，增长2.11%。保障社保所、退役军人管理站规范运行，落实机关事业单位养老保险、职业年金、义务兵优待金及敬老院管护等政策，强化民生兜底。

——城乡社区事务支出279.14万元，下降12.85%。重点支持农村环境改善、村镇建设、传统村落保护、农村垃圾治理，推进镇街土地整治与农村公路养护，优化人居环境。

——文化体育与传媒支出51.54万元，下降5.04%。保障镇文化中心免费开放，支持公共文化服务、各类文化体育活动开展，持续丰富群众精神文化生活，提升公共文化服务效能。

——卫生健康支出91.33万元，增长3.61%。重点保障机关职工基本医疗保险、公务员医疗补助等相关待遇落实，稳步提升基层医疗卫生服务保障能力。

—— 教育支出5.32万元，下降49.32%。资金聚焦教师节慰问、"六一"儿童节关爱服务、社区教育均衡发展及职工进修培训等重点领域，精准保障教育关键环节需求。

——住房保障支出85.06万元，下降66.38%。资金主要支持机关职工住房公积金保障，确保职工住房待遇落实到位。

——交通运输支出300.22万元，增长90%。持续投入乡村公路建设、养护及安防工程，提升农村交通通行能力与安全水平。

——节能环保支出69.74万元，增长100%。持续加大麻柳河、小万福桥河河湖黑臭水体治理力度，保障污水处理泵站运行，强化生态保护与修复，稳步提升区域生态环境质量，助力绿色低碳发展。

（三）政府性基金预算执行情况。

2025年政府性基金年初预算财政收入187.48万元，通过预算调增专项债券资金，全年政府性基金支出794.15万元，同比增长215%。资金聚焦民生福祉与产业发展两大方向，争取地方政府专项债券资金支持观胜睡佛社区老旧小区主体（第二期）及配套基础设施改造工程、兔产业建设等重点项目，有效推进民生工程落地，激发产业发展活力。

二、落实镇人大预算决议情况

（一）增收节支双向发力，财政运行稳健有序。坚持依法征管与精准服务并重，联合税务部门强化重点领域、重点行业税收征管，深挖增收潜力，确保税收应收尽收；积极对接上级争取资金支持，获地方政府专项债券600.51万元，为重大项目建设和民生事业发展注入强劲动能。构建预算编制精准化、监测预警动态化、应急处置高效化的“三化”保障体系，同时优化财政支出结构，严控一般性支出，严格落实政府“过紧日子”要求，全面压减非必要支出，“三公”经费实现只减不增，全年压减公用经费及一般性支出16.53万元，资金使用效益持续提升。始终将基层“三保”作为财政工作首要任务，确保财政运行稳中提升。

（二）民生保障精准有力，群众福祉持续增进。投入556.9万元聚焦乡村全面振兴，落实农业补贴、产业发展等扶持政策，助力农村集体经济壮大与城乡融合发展，激发农村发展活力。投入120.7万元筑牢社会保障底线，足额发放特困人员供养、优抚补助、自然灾害救助等资金，完善高龄失能老人、残疾人等特殊群体保障体系。投入995.9万元推进民生工程建设，实施“四好农村路”修建、老旧小区改造等项目，持续改善人居环境，按时足额兑现村（社区）干部工资待遇，切实守住基层运转底线，群众获得感、幸福感、安全感显著提升。

（三）财政管理提质增效，治理水平稳步提升。深化预算管理一体化改革，搭建预算编制、执行、支付、绩效全流程闭环管理体系，实现数据共享与业务协同。惠民惠农财政补贴资金发放精准高效，依托“一卡通”系统为7655户群众精准发放补贴。强化预算统筹保障能力，投入172.3万元用于平安建设、法治宣传、文化下乡、垃圾清运、电子信息化装备等领域，持续提升公共服务供给质量，确保重点领域支出需求。严守新增政府性债务红线，常态化强化债务风险防控，确保财政运行安全稳健。积极配合巡察、审计工作，认真整改落实存在问题，不断提升依法理财工作水平。全面推进项目绩效“双监控”预警机制，完成82个重点项目绩效评价，实现预算单位项目绩效指标考评体系全覆盖，资金使用效益得到有效提升。

过去一年，财政工作受经济下行压力加大，市场需求不足、部分税收增速放缓等影响，在筑牢基层“三保”底线、化解历史遗留欠账、拓宽财源促发展和应对各类监督检查等关键任务中攻坚克难，交出了来之不易的答卷。同时，我们也清醒认识到，当前财政运行仍面临诸多突出难题：

1. 增收基础薄弱。镇域税源根基不牢，招商引资工作推进难度较大，新兴产业支撑力不足，财政增收的可持续性和后劲受到制约。

2. 收支矛盾突出。民生保障、乡村振兴、生态保护等刚性支出持续增长，财政收支平衡压力日益加剧。

3. 风险防控承压。债务还本付息规模持续攀升，资产盘活变现效能偏低，财政运行潜在风险尚未根除；资金使用绩效亟待提升，预算管理精细化水平仍有较大提升空间。

针对上述问题，我们将坚持问题导向，精准施策发力，持续提升财政治理效能，奋力推动财政工作在高质量发展轨道上行稳致远。

三、2026年财政工作安排

（一）指导思想。

2026年作为“十五五”规划开局起步的关键之年，全镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央经济工作会议及全国财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务构建新发展格局。继续实施更加积极的财政政策，扩大财政支出盘子，优化支出结构与政府债券工具组合，提高转移支付资金效能。聚焦高质量发展，强化重点领域财力保障，严格预算约束与绩效管理，着力扩内需、优结构、增动能、惠民生、防风险，为全镇经济社会持续健康发展提供坚实财政保障。

（二）工作思路与重点任务。

1. 固本拓源强增收，夯实财政保障基础。深入落实国家税制改革相关政策，加强税源培育与动态监控，吸引优质企业落户，壮大税源规模。推进收入征管精细化，多渠道拓宽增收路径。主动对接上级财政政策导向，精准谋划申报项目，争取更多转移支付资金与政策支持，增强地方自主可用财力，筑牢财政运行根基。

2. 优化结构保重点，提升资金使用效能。全面推行零基预算改革，非必要支出压减5%以上，将有限财力向重点领域倾斜。聚焦扩大有效投资，支持乡村振兴、基础设施建设、生态环保等重大项目实施；聚焦民生改善，加大教育、医疗、社保等领域投入，促进居民就业增收，完善公共服务体系 ；聚焦绿色转型，支持污染防治攻坚与生态保护修复，健全绿色低碳发展支持政策，推动降碳、减污、扩绿、增长协同推进 。

3. 守牢底线防风险，确保财政平稳运行。严格落实政府债务管理要求，坚持“化解存量、遏制新增”，规范政府债券使用管理，用市场化、法治化方式防范化解债务风险。强化项目预决算管理，严格项目审批程序，从源头控制债务增量。健全财政风险监测预警机制，定期开展风险排查，筑牢财政安全防线。

4. 深化改革提效能，推进财政精细治理。持续深化预算管理一体化改革，打通数据壁垒，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、采购全流程一体化管理。完善绩效管理体系，实现“花钱必问效、无效必问责”，推动绩效评价结果与预算安排紧密挂钩。加强村级财务管理指导与培训，提升村级财务规范化水平。优化财政服务流程，推进“一卡通”发放提质增效，让财政服务更便捷、更高效。

四、2026年财政预算草案

根据《预算法》规定及全镇经济社会发展规划，结合2026年财政政策导向与镇域实际，遵循“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点”原则，我镇2026年财政预算草案编制情况如下：

（一）收入预算安排。

全镇一般公共预算收入拟安排3464.71万元，较上年实际执行数下降14.9 %；上级补助收入、上年结转收入等统筹纳入预算，与支出预算相匹配，确保收支平衡。可供全年安排的总财力2170.78万元。其中税收收入拟完成100万元。

（二）支出预算安排。

1. 一般公共服务支出：拟安排882.33万元，同比增长1.9%。主要用于保障镇党委、人大、政府等机关规范运行，优化政务服务保障，提升行政效能。

2. 教育支出：拟安排7.98万元，调整预算后持平；重点支持职工教育培训提质，支持小学生关爱服务，助力教育事业发展等。

3.文化体育与传媒支出：拟安排40.09万元，同比下降25.51%；主要保障公共文化服务供给，支持文化体育活动开展，丰富群众精神文化生活。

4. 社会保障和就业支出；拟安排495.56万元，同比增长35.47%，主要完善社会保障体系，保障退役军人服务、养老服务等重点工作，强化民生兜底。

5. 卫生健康支出：拟安排90.74万元，同比增长7.84%，重点用于提升基层医疗卫生服务能力，推动基本医疗保障政策落实，持续增进群众健康福祉。

6. 农林水事务支出：拟安排1342.26万元，同比增长136.03%，聚焦产业发展建设、乡村振兴特色产业升级，农田水利建设及生态保护等领域，持续夯实“三农”根基。

7.节能环保支出：拟安排2.4万元，同比下降22.58%，围绕污水处理、生态修复等重点工作发力，全力支持绿色低碳发展。

8.城乡社区事务支出：拟安排372.22万元，同比增长132.85%，主要用于保障社区运转、推进农村人居环境整治、提升场镇品质及强化城镇日常管护等，全面改善城乡整体面貌。

9. 住房保障支出：拟安排86.39万元，同比增长7.95%，持续推进保障住房公积金政策落地，切实改善群众居住条件，夯实民生安居基础。

10. 交通运输支出：拟安排103.72万元，同比增长88.68%，加大农村公路建设、养护及安防工程资金投入，全面提升农村交通保障能力与通行安全水平。

11. 自然资源等支出：拟安排29.08万元，同比增长100%，聚焦污水处理、生态修复等生态保护重点工作，全力支持绿色低碳发展目标实现。

12. 灾害防治及应急管理支出：拟安排11.94万元，同比增长13.71%：主要用于公共安全保障、治安防控强化、应急处置及法治建设等工作，切实维护镇域和谐稳定。

各位代表，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在镇党委的坚强领导下，自觉接受镇人大的监督指导，全面贯彻落实本次大会决议，以坚定的决心、务实的作风、有力的举措，坚持开源节流、精打细算，深化改革创新、提质增效，奋力完成全年财政工作目标任务，为全镇开创现代化建设新局面、谱写高质量发展新篇章作出新的更大贡献！