区人大常委会：

现将2025年1—6月预算执行情况报告如下，请予审议。

一、财政收支预算执行情况

（一）全区财政预算执行情况。

1．一般公共预算收支。全区一般公共预算收入完成19.5亿元，为预算的37.2%，增长2.52%，短序时进度12.8%。其中：税收收入7.66亿元，为预算的50.15%，增长2.82%，超序时进度0.15%，占比为39.29%；非税收入11.84亿元，为预算的31.87%，增长2.33%，短序时进度18.13%，占比为60.71%。全区一般公共预算支出46.15亿元，为预算的43.13%，下降9.71%，短序时进度6.87%。

2．政府性基金预算收支。全区政府性基金收入完成3.54亿元，为预算的7.94%，下降62.2%，短序时进度42.06%。其中：国有土地使用权出让收入3.27亿元，下降63.3%。全区政府性基

金预算支出9.76亿元，为预算的28.78%，下降18.11%，短序时进度21.22%。主要用于债务付息、高速公路扩容、水利设施建设、老旧小区改造等。

3．国有资本经营预算收支。全区国有资本经营预算收入完成0亿元。全区国有资本经营预算支出0.0001亿元，为预算的0.49%，短序时进度49.51%。

（二）区本级财政预算执行情况。

1．一般公共预算收支。区本级一般公共预算收入19.37亿元，为预算的37.17%，增长11.6%，短序时进度12.83%。其中：税收收入7.53亿元，为预算的50.27%，增长15.18%，超序时进度0.27%；非税收入11.84亿元，为预算的31.89%，增长9.44%，短序时进度18.11%。区本级一般公共预算支出43.16亿元，为预算的43.89%，下降6.87%，短序时进度6.11%。

2．政府性基金预算收支。区本级政府性基金收入完成3.54亿元，为预算的7.94%，下降62.2%，短序时进度42.06%。其中：国有土地使用权出让收入3.27亿元，下降63.3%。区本级政府性基金预算支出9.61亿元，为预算的38%，下降15.04%，短序时进度12%。

3．国有资本经营预算收支。区本级国有资本经营预算收入完成0亿元。区本级国有资本经营预算支出0.0001亿元，为预算的0.49%，短序时进度49.51%。

（三）上半年财政收支执行特点。

1．财政收入增长乏力。一般公共预算收入相比上年同期有所增长，但增幅较低，特别是税收收入部分，增幅低于预期目标，排名全市第24位，考核片区第14位。主体税种增长乏力，企业所得税和个人所得税出现负增长，分别下降15.38%和13.87%。反映出当前经济环境下，企业盈利状况不佳，个人收入增长缓慢，直接导致税收收入承压。

2．三产税收增长稳健。第三产业全口径税收完成7.71亿元，增长17.01%，占比50.3%，突破半壁江山，跃升为区域经济增长核心引擎。依托荣昌文旅爆火带来的流量红利，信息技术服务业、居民服务业、文化体育娱乐业税收分别激增242.5%、95.5%、143.2%，充分彰显新业态与消费市场的强劲活力。与之形成鲜明对比的是第二产业全口径税收完成7.59亿元，下降10.1%。受房地产行业深度调整影响，能源生产供应业及建筑业税收降幅超40%，成为拖累第二产业税收增长的主要因素。

3．基金收入大幅下滑。政府性基金收入呈现断崖式下滑态势，下降62.2%。国有土地使用权出让收入成为拖累整体收入的主因。尽管城市基础设施配套费、污水处理费等收入有所增长，但相较土地出让收入的巨额缺口，仍难以形成有效填补。基金收入的显著下降，直接压缩了用于基础设施建设的资金，导致部分重大项目推进受阻。同时，对社会事业发展所需资金保障也造成冲击，给全区经济社会的持续稳定发展带来较大压力。

4．重点领域保障有力。财政部门强化资源统筹，落实“过紧日子”要求，集中财力保重点，尽管收支矛盾异常突出，但教育、社保就业、卫生健康等民生领域支出力度不减，教育支出11.84亿元，占全年预算54.09%；社保就业支出8.12亿元，占全年预算55.03%。同时，加大基础设施投入，农林水支出增长60.76%，交通运输支出增长45.18%，彰显优先保障民生与重点领域的决心。

二、上半年主要工作

2025年上半年，财政工作紧扣发展大局，强化预前研判、精准谋划、高位统筹，以务实举措推动财政平稳运行。通过前瞻性部署收支管理，精细化调控资金流向、系统性深化财税改革，切实发挥财政职能作用，为区域经济社会发展筑牢财力支撑，在稳增长、惠民生、防风险等方面提供坚实保障。

（一）广开源，强征管，财政收入稳步增长。

一是深挖收入潜力，精细推进征管。紧扣年初收入目标，常态化召开财税形势分析会、收支调度会，以清单化、事项化、责任化、机制化推进工作落实。聚焦挖存量、育新量、追欠量、拓增量四大方向，强化收入征管。二是培植新兴税源，夯实产业根基。以招商引资和产业发展为发力点，安排1500万元全新升级招商模式，开展“卤鹅招商”；安排2087万元产业发展资金，围绕“强链、补链、延链”目标，助力先进制造业提能升级；安排1200万元支持科技孵化器、新型研发机构以及企业研发平台建设，实施“增品种、提品质、创品牌”行动。三是强化协同联动，积极争取支持。加强部门协同配合，精准把握政策导向，精心策划包装项目，全力争取上级资金支持。上半年，成功争取上级转移支付资金24.79亿元、新增债券资金17.29亿元（其中：新增专项债券8.01亿元，再融资债券9.28亿元），为区域经济社会发展提供坚实资金保障。四是盘活存量资产，提升资源效益。深入开展“三攻坚一盘活”专项行动，挖掘自来水厂、地下管沟等特许经营权价值，推动资产变现。上半年，累计盘活国有资产22.33亿元，回收资金16.3亿元，进一步优化财政资源配置，提升资金使用效益。

（二）保基本，补短板，支出结构持续优化。

始终坚持以人民为中心的发展思想，持续优化财政支出结构，民生支出占比超80%，切实解决群众急难愁盼问题。一是优质均衡，托起未来希望。安排6000万元改善办学条件，推进“双创”建设，为53所中小学安装空调、升级多媒体设备。安排4100万元支持畜牧科技城公共实训基地建设，深化产教融合，培养高素质技能人才。同时，保障义务教育学生食堂运行经费，加强食材监管，守护膳食安全。二是强基提质，守护群众健康。聚焦提升公卫水平，支持医改与中医药传承，为基层医疗机构配备智能设备，推动专家下沉。优化医疗资源布局，人民医院新院区投入使用，第二人民医院迁建工程稳步推进，让群众就医更便捷。三是织密网络，兜牢民生底线。完善社保体系，提高城市低保、农村低保标准至770元/月、630元/月，医保补助标准至700元/年。完成事业单位2022年养老保险及职业年金补缴，稳步提升村干部工资待遇。聚焦“一老一小”，安排4512万元用于维护青少年活动中心正常运转，改造17所敬老院，推动失能养护中心投用。投入7800万元实施“鸿雁计划”引才，开展职业培训，发放创业担保贷款，促进就业创业。四是强基固本，赋能乡村振兴。全面夯实农田水利基础建设，投入7312万元支持新建和改造提升3万亩高标准农田，有效提升耕地质量，提高粮食综合生产能力。推进农村人居环境整治，投入781万元用于照亮家园工程，照亮农村公路“最后一公里”。调动农民种粮积极性，拨付耕地地力保护补贴、种粮大户补贴5504万元，获补农户16.14万户，粮食播种面积达84.8万亩，确保粮食稳产保供。

（三）拓渠道，释潜力，消费活力有效激发。

精准落实积极财政政策，以财政资金“小杠杆”撬动“大市场”，推动有效市场与有为政府深度融合。一是刺激消费，释放内需潜力。统筹投入450万元创新举办“荣昌卤鹅非遗美食消费季”等特色活动，以文化赋能消费场景。安排590万元支持电动自行车以旧换新、汽车置换、家电购置补贴等商品消费，同时稳定住房消费市场，多维度激发居民消费热情。二是创新模式，培育消费新极。顺应数字化、绿色化趋势，投入650万元支持电商等新业态，打造“线上+线下”融合消费场景。安排500万元提升荣昌陶、夏布等非遗技术能力，打造大师工作室与推介平台；投入2000万元升级商圈和景区基础设施，推动流量向经济增量转化。三是助企纾困，激活市场主体。发挥融资担保基金杠杆作用，构建“政府统筹、银担企联动”机制。上半年累计为26个项目提供0.57亿元担保服务，目前在保67户，在保余额2.49亿元，靶向解决民营和小微企业“融资难、融资贵”问题，降低企业运营成本，增强市场主体抗风险能力。四是扩大投资，增强发展后劲。抢抓政策机遇，积极争取超长期特别国债等资金，推进城市更新、老旧小区改造等民生工程，加快高速公路扩容等基础设施建设。设立3962万元项目前期工作经费资金池，全力推动西部陆海新通道、古佛山生态旅游等重大项目落地，持续提升区域综合竞争力。

（四）严监管，守底线，运行风险稳妥化解。

高度重视财政管理工作，坚持“防风险、稳增长”并重原则，采取一系列有效措施防范化解风险，确保财政稳健运行。一是完善机制，强化监管。健全债务风险预警与应急处置体系，动态监测政府性债务，强化融资平台监管，杜绝新增隐性债务。对2个PPP存量项目持续跟进，阻断金融风险向财政领域传导，筑牢风险防控底线。二是精准施策，化解存量。坚持“发展化债”理念，落实一揽子化债政策，通过预算安排、争取置换债券、补充财力基金等方式，有序压降债务规模，顺利完成上半年隐性债务化解任务。综合运用直接偿还、展期重组等手段，优化融资平台债务结构，争取金融支持与政策优惠，有效降低债务成本。三是规范举债，控制新增。严格政府举债程序，加强项目评审与债务风险评估。上半年，获批新增债券资金额度9.08亿元，5个项目到位债券资金8.01亿元。同时，强化债务资金使用监管，确保资金投向重点领域，提高资金使用效益。四是高频检查，保障安全。聚焦村“两委”报酬发放、乡村振兴资金等11个重点领域开展专项整治，以“小切口”推动“大治理”，实现“查改治”一体推进。对4家单位开展高标准财会监督检查，全面排查财政、财务、会计管理问题，提升财会监督质效。

（五）优制度，重管理，财政治理提质增效。

紧扣财政治理现代化目标，多维度发力，全面提升财政管理效能。一是科技赋能，打造智慧财政。依托“财政智管”平台，打通预算、支付、采购等模块数据壁垒，实现信息共享；推广电子票据与移动支付，降低管理成本。新上线资产管理全生命周期数字化模块，实时掌握资产动态，提升管理精准度。二是深化绩效，优化资源配置。将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全过程，严格落实事前绩效评估与预算安排挂钩。对新增预算200万元以上的180个项目，从立项、投入等维度开展自评估，实现绩效目标编制全覆盖。完成部门整体绩效自评85家，项目绩效自评3829个，推动评价结果与预算安排、改进管理和完善政策有机衔接。三是优化采购，激发市场活力。建立“财政智管・政府采购合同备案超期预警”机制，显著提升监管效率。上半年完成427个政府采购合同登记，预算金额18872万元，合同金额16673万元，资金节约率达11.65%。通过简化流程、透明操作，有效优化营商环境，激发市场主体参与积极性。四是强化监管，筑牢安全防线。构建“事前预警、事中监控、事后问效”全流程监督体系，重点加强横向转账、“三公”经费、大额支付等高风险环节的监控预警。推动全区403家行政事业单位预算信息全公开，主动接受社会监督。建立人大政协议案提案闭环办理机制，实现100%办结。通过开展账户专项清理行动，合并42家行政事业单位基本账户，有效防范资金风险。

三、存在的问题

上半年，面对财政收入增长乏力“基本面”和财政支出刚性攀升“硬约束”的双重挤压，在统筹财政收支运行和重点领域保障时，因势利导优化资源配置，集中精力化解收支矛盾与兜牢兜实“三保”底线，取得的成绩实属不易，但财政运行基础尚不牢固，深层次矛盾和风险挑战依然突出。

（一）收支矛盾突出，运行压力居高不下。

当前，财政收支矛盾尖锐，平衡压力巨大。收入端，经济下行冲击税源，传统产业转型升级困难，新兴产业未成规模。基金收入受房地产与土地市场低迷影响，下半年要实现年初目标需完成74.99亿元，任务艰巨。支出端压力同样显著。“三保”支出随民生需求刚性增长，教育、医疗等领域保障难度加大。重大项目建设周期长、投资大且需区级配套，资金需求集中。此外，民生提标、工资调整等政策性增支，叠加历史遗留负担，抬高财政运行成本，挤压重点领域资金。

（二）债务风险高企，管控难度日益加大。

一是化解任务增加，资金缺口较大。城中村专项借款政策调整，导致今年化债任务较年初增加一倍。鉴于当前的经济形势，今年财政收入组织更加困难，同时国企当前融资形势严峻，资金链紧张，筹集化债资金十分困难。二是债务规模扩张，偿债压力集中。根据政策要求地方政府债券资金投向大多为基础设施建设领域，且主要是公益性项目，此类项目资金需求大、建设周期长、回报率低，项目未投产达效前难以实现自身收益，利息偿还资金来源为财政资金，同时每年偿还到期本金的10%，增加了债务还本付息压力。三是债券资金低效，管理亟待加强。部分项目因前期论证不足、推进缓慢，导致资金闲置。项目全周期管理薄弱，运营监管与收益归集机制缺失，难以保障项目收益覆盖本息。

（三）管理存在短板，改革任务依然艰巨。

一是财税改革要求持续深化。预算编制需精准匹配政策目标，执行时依赖动态绩效监控及时纠偏资金使用。但改革引发的利益矛盾加剧，跨部门协同困难，对财政管理专业性提出更高要求。二是资源配置优化难度剧增。存量资产盘活受权属不清、评估标准不一制约，市场化运营渠道未打通，预算资金存在“重分配、轻管理”问题，构建全生命周期管理体系亟待制度创新。三是智能监管倒逼管理提质。预算管理一体化系统与新技术融合，对数据治理、风险预警能力要求更高。常态化监督要求资金全链条管理更精细，以保障规范高效使用。

四、下半年重点工作

（一）精耕财源“责任田”，广开增收“新航道”。

一是优化服务强征管。构建“征管+服务”双轮驱动体系，税收征管上，依托大数据完善税收监控体系，全方位堵塞征管漏洞；加强税务稽查和欠税清缴力度，确保应收尽收。纳税服务方面，迭代升级“123456”营商环境品牌，深化“非接触式”办税，精简流程，以优质服务吸引企业投资，夯实税源基础。二是向上争资促发展。深入研究上级政策导向和资金投向，精准对接中央、省市各类转移支付、专项资金、债券额度等支持政策。积极策划、包装、申报符合要求的重点项目，争取更多上级补助资金、专项债券资金落户荣昌。三是挖掘潜力增收入。进一步加强非税收入、国有资本经营预算收入、专项债券项目收益等收入征管，为财政收入增长提供新的来源。科学制定下半年土地出让计划，坚持存量盘活与增量开发并重，优化出让时序与地块规划，提升土地出让收益，增强增收能力。四是统筹整合提效益。强化“三本预算”统筹衔接，功能互补。盘活存量资产资源，对财政性结转结余资金和往来账款进行滚动清理，及时按规定收回财政并结合预算统筹安排。

（二）巧调支出“平衡木”，牢筑民生“压舱石”。

一是坚持“三保”优先，夯实财政运行根基。构建全方位“三保”支出保障体系，动态梳理年度预算安排，建立全周期资金监控机制，确保民生待遇按时足额兑现。强化库款精细化管理，科学统筹收入与支出、库款余额与用款额度的动态平衡，运用智能预警系统实时监测财政流动性风险，筑牢资金兑付安全防线。二是坚持“过紧日子”，深化预算刚性约束。健全大事要事财政保障机制，强化财政资金统筹，优化财政支出结构，严格执行“无预算不支出”原则，继续落实严控新增支出、规范政府采购、严控新增资产配置等管理要求，能压尽压、该减尽减、可省尽省。三是聚焦重点领域，精准释放民生红利。强化财政政策引导功能，集中资源投向民生关键领域。持续加大乡村振兴投入，支持农村基础设施建设、特色产业培育和公共服务提升，落实区域协调发展战略，加强重点区域基础设施和产业发展支持，创新消费促进政策，激发市场活力，增强民生保障精准性和实效性。四是主动靠前服务，提升资金使用效能。落实项目清单管理，主动靠前服务，及时收集、掌握各单位项目资金需求，确保资金投向最急需、最有效益的方面。加强资金使用过程中的监管，建立健全动态监控机制，及时发现和纠正资金使用过程中的问题。

（三）勇破改革“深水区”，激活效能“动力源”。

一是深化预算改革，智治赋能提质效。深度融入全区三级数字化城市运行和治理中心，强化预算编制、执行、监督全流程协同联动，借助数字化手段优化财政管理流程，实现数据共享与业务协同，配合推进“数智化债”应用，提升财政智治能力。二是聚焦绩效管理，闭环管控增效益。将绩效管理理念贯穿各环节，通过科学设定绩效目标、全面开展绩效评价、强化绩效结果应用，构建闭环管理体系。聚焦重点项目，开展绩效目标评价与中期监控，同步出台财政运行综合绩效评价指标库，严格落实预算与绩效挂钩办法，确保财政资金花在“刀刃上”。三是双检协同发力，整治提升固根基。推动“政治体检”与“财会体检”协同，以人大监督、巡察、审计及专项检查发现的财经纪律问题为导向，加强对重大财税政策落实、重大专项资金使用和重点领域会计核算的监督力度。健全制度体系、规范操作流程、完善监督机制，全面排查整改基础管理薄弱环节与风险隐患。四是深耕零基理念，精准谋划优预算。推进2026年预算编制工作，充分运用零基预算理念，实事求是编制收入预算，量入为出编制支出预算。依项目轻重缓急、成熟度及绩效评估结果排序，从严从紧控制部门支出，持续压减一般性和非必要非急需项目支出，提升预算编制精准度。

（四）严织债务“防控网”，把稳财政“安全舵”。

一是控增量，严守法定债务风险底线。严格执行法定债务预算管理制度，依托穿透式监测平台，实时监控债务规模、期限结构及风险指标，确保债务增长与区域财力匹配。建立动态评估机制，对超警戒线风险分级预警处置，从源头把控债务增量。二是化存量，多措并举压降债务规模。坚持化债任务目标不动摇，强化跨部门协同作战，争取政府债务限额，妥善化解政府隐性债务，降低政府隐性债务率。落实严格政府债务限额管理，严禁新增隐性债务。统筹资产、资源、资金，持续做好到期政府债务本息偿还，确保法定债务无风险。三是提绩效，精用债券资金增效。聚焦债券资金效能，强化项目全流程管理。谋划阶段严把可行性与收益平衡关，确保项目成熟；资金分配时，打通发改委项目库与预算一体化系统，实现储备、审批、拨付全链条贯通，杜绝闲置浪费。四是防传导，稳固国企筑牢防线。建立国企财务风险常态化监控机制，对高负债、流动性紧张企业重点监测干预。推动国企战略转型，布局新兴产业拓宽收入；优化债务结构降成本，完善内控增强抗风险能力，阻断风险向财政领域传导。

重庆市荣昌区人民政府     

2025年7月23日

目  录

表1  荣昌区2025年1—6月一般公共预算收入执行表

表2  荣昌区2025年1—6月一般公共预算支出执行表

表3  荣昌区2025年1—6月政府性基金预算收入执行表

表4  荣昌区2025年1—6月政府性基金预算支出执行表

表5  荣昌区2025年1—6月国有资本经营预算收入执行表

表6  荣昌区2025年1—6月国有资本经营预算支出执行表

表1

荣昌区2025年1—6月一般公共预算收入执行表

  单位：万元

表2    

荣昌区2025年1—6月一般公共预算支出执行表

    单位：万元