重庆市荣昌区老年大学2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市荣昌区老年大学为中国共产党重庆市荣昌区委员会老干部局管理的全额拨款事业单位（公益二类），为老年人提供教育教学服务。

1.为区级机关、企事业单位离退休人员及社会老人提供教学服务，开办适合老年人的专业，搞好老年教育教学工作，拟定实施适宜的教学方案，丰富老年人的精神文化生活。

2.收集老年教育、管理信息，加强老年教育理论研究和调研，推进全区老年教育事业健康发展。

3.开展老年现代远程教育工作，逐步完善老年教育网络。

4.负责组织学员参加适合老年群体的各类表演、演出活动。

（二）机构设置

本单位内设机构2个：办公室和教务处。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为256.35万元。收、支与2023年度相比，增加39.35万元，增长18.1%，主要原因是本年度调整学费标准，老年大学学费收入增加；教师课时费等标准提高，支出增加；本年度调入一人，人员经费等收、支增加。

1.收入情况。2024年度收入合计235.14万元，与2023年度相比，增加28.18万元，增长13.6%，主要原因是本年度调整学费标准，老年大学学费收入增加；本年度调入一人，人员经费等收入增加。其中：财政拨款收入185.64万元，占79.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入49.51万元，占21.1%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余21.20万元。

2.支出情况。2024年度支出合计225.48万元，与2023年度相比，增加29.68万元，增长15.2%，主要原因是教师课时费等标准提高，支出增加；本年度调入一人，人员经费等支出增加。其中：基本支出98.74万元，占43.8%；项目支出126.74万元，占56.2%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余30.86万元，与2023年度相比，增加9.66万元，增长45.6%，主要原因是本年度老年大学学费收支结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为185.64万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加9.69万元，增长5.5%。主要原因是本年度调入一人，人员经费等收、支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入185.64万元，与2023年度相比，增加9.69万元，增长5.5%。主要原因是本年度调入一人，人员经费等收入增加。较年初预算数增加11.06万元，增长6.3%。主要原因是本年度年中调入一人，人员经费等收入较年初预算有所增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出185.64万元，与2023年度相比，增加9.69万元，增长5.5%。主要原因是本年度调入一人，人员经费等支出增加。较年初预算数增加11.06万元，增长6.3%。主要原因是本年度年中调入一人，人员经费等支出较年初预算有所增加。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）一般公共服务支出159.55万元，占85.9%，较年初预算数增加2.88万元，增长1.8%，主要原因是本年度调入一人，一般公共服务支出较年初预算有所增加。

（2）教育支出0.45万元，占0.2%，较年初预算数无增减。

（3）社会保障和就业支出16.59万元，占8.9%，较年初预算数增加6.35万元，增长62.0%，主要原因是本年度调入一人，社会保险等支出较年初预算有所增加。

（4）卫生健康支出4.47万元，占2.4%，较年初预算数增加0.84万元，增长23.1%，主要原因是本年度调入一人，事业单位医疗等费用较年初预算有所增加。

（5）住房保障支出4.59万元，占2.5%，较年初预算数增加1.01万元，增长28.2%，主要原因是本年度调入一人，住房公积金等支出较年初预算有所增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出98.74万元。

其中：人员经费83.74万元，与2023年度相比，增加19.79万元，增长31.0%，主要原因是本年度调入一人，人员经费较上年有所增加。人员经费用途主要包括：在编人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费15.01万元，与2023年度相比，增加3.00万元，增长25.0%，主要原因是本年度调入一人，公用经费较上年有所增加。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.27万元，较年初预算数增加0.27万元，增长100.0%，主要原因是本年度有计划外的外区县关工委来荣参观考察关工委工作开展情况3批次，产生公务接待费用，较年初预算有所增加。较上年支出数增加0.27万元，增长100.0%，主要原因是本年度外区县关工委来荣参观考察关工委工作开展情况3批次，产生公务接待费用，较上年度有所增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。

公务用车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。

本单位无公务用车，公务用车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减。

公务接待费0.27万元，主要用于接待外区县关工委来荣参观考察工作，费用支出较年初预算数增加0.27万元，增长100.0%，主要原因是本年度有计划外的外区县关工委来荣参观考察关工委工作开展情况3批次，产生公务接待费用，较年初预算有所增加。较上年支出数增加0.27万元，增长100.0%，主要原因是本年度外区县关工委来荣参观考察关工委工作开展情况3批次，产生公务接待费用，较上年度有所增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待3批次37人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费72.70元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比。本年度培训费支出0.45万元，与2023年度相比，增加0.11万元，增长32.4%，主要原因是为加强员工学习教育，增加培训费用用于员工培训教育。本年度差旅费支出0.88万元，与2023年度相比，减少3.67万元，下降80.7%，主要原因是严格落实过紧日子要求，减少不必要的出差活动，压减差旅费支出。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额0.96万元，其中：政府采购货物支出0.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.96万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额0.96万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购复印纸。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对单位整体和3个项目开展了绩效自评，涉及项目支出资金185.64万元。单位整体绩效自评表和项目绩效自评表，详见附件。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

黄吉  023-46740116。

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。