区人大常委会：

现将荣昌区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）报告如下，请予审议。

一、过去五年财政工作回顾

全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协关心支持下，牢牢把握稳中求进、改革创新的工作总基调，统筹做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等各项工作，负重自强、攻坚克难，保持了全区财政持续平稳发展的良好态势，为荣昌经济社会事业发展和“撤县设区”提供了有力支撑。

——依法征管不断加强，财政收入稳中向好。

这五年，我们坚持依法治税、依法征管，规范非税收入管理，做到应收尽收。2012—2016年，全区一般公共预算收入累计完成107.7亿元，较2007年至2011年增收53.8亿元，增长1倍；一般公共预算收入由2011年的19.9亿元增加到2016年的25.2亿元，年均增长4.8%，其中：税收收入年均增长10.2%。一般公共预算收入占财政收入的比重由2011年的54.8%上升到2016年的64.3%，提高了9.5个百分点。税收收入占一般公共预算收入的比重由2011年的42.8%上升到2016年的54.6%，提高了11.8个百分点。

——财经互动不断紧密，实体经济增长稳健。

这五年，我们积极应对经济下行压力，加强财经互动，处理好依法征管和涵养税源的关系，把规范财税优惠政策与落实减税降费相结合，积极转变财政扶持产业发展方式，为经济发展营造良好财税环境，实体经济不断壮大。预计2016年地区生产总值达到368亿元，是2011年的1.76倍，工业总产值突破860亿元，是2011年的2.1倍。同时，经济的发展为辖区税收的增长提供了有力支持，辖区工商税收由2011年末的15.85亿元增加到2016年的24.2亿元，年均增长8.8%。

——民生福祉不断增进，公共支出保障有力。

这五年，我们秉承“取之于民、用之于民”的公共财政支出理念，始终坚持将一般公共预算支出的一半以上用于民生。坚持统筹兼顾，优化支出结构，坚持厉行节约，严格控制一般性支出，保障重点支出，真正把有限的资金用在刀刃上，用在荣昌的发展和民生事业上。2012—2016年，全区一般公共预算支出累计完成228.1亿元，较2007—2011年增加125.8亿元，增长123%。五年累计教育支出达到48.1亿元，不断加强教育基础设施建设，促进义务教育均衡发展；累计投入3.6亿元，进行科技和文化建设；累计投入23.6亿元，提高医疗保障水平，健全医疗卫生体系，落实基本药物制度和公共卫生服务项目；累计投入25亿元，保障群众基本生活，提高城乡居民社保基础养老金、城镇和农村最低生活保障标准，进一步完善社保和就业体系；累计投入31.8亿元用于农业农村，促进城乡协调发展，大力推进农村社会事业发展，落实各项强农惠农政策。

———财税改革不断深化，财政管理规范有序。

这五年，我们加强了国有资产的管理，促进了国有资产保值、增值；营造良好发展环境，“营改增”等结构性减税和行政事业单位收费清理减免力度不断加大；健全预算体系，政府收支全部纳入预算管理；建立透明预算，部门预决算和“三公”经费预决算公开逐步规范；加强预算执行管理，国库集中支付及公务卡改革实现全覆盖；强化预算单位主体责任，会计集中核算转轨改革有序推进；增强镇街保障能力，区对镇街财政体制不断优化，确保了基层政权稳定。

在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政运行和改革发展中还面临一些困难和问题：在宏观经济下行压力下，全区财源基础仍不够稳固，财政增收面临着困难；在新增财力有限的情况下，各种政策性刚性增支因素较多，财政收支平衡难度加大；部分项目前期准备工作不充分，项目支出执行较慢，预算执行的均衡性、时效性有待进一步提高；预算绩效管理需进一步加强，改革创新仍需深化拓展。我们要高度重视这些问题，并采取切实有力措施，逐步加以解决。

二、2016年财政预算执行情况

2016年，面对复杂的经济形势和繁重的改革发展稳定任务，在区委的坚强领导和区人大、政协的监督支持下，全区财政紧紧围绕战略定位，积极支持实体经济发展，狠抓收入征管，优化支出结构，深化财政改革，加强财政监督和风险防控，为推动全区经济社会提质加速发展发挥了积极作用。按照区十六届人大八次会议审议批准的《关于荣昌区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告》，以及区十六届人大常委会第五十二次会议批准的调整预算，2016年全区和区级预算执行情况如下：

（一）2016年一般公共预算执行情况。

1．全区一般公共预算收支执行情况。

2016年全区一般公共预算收入年初预算为252196万元，调整预算为252196万元（主要是税种结构调整），完成252268万元，为调整预算的100%，较上年增长1.2%。其中：税收收入完成138297万元，为调整预算的100.4%，较上年增长5.5%。其中：

——增值税23337万元，增长80.6%，主要是“营改增”政策全面实施。

——营业税12572万元，下降52.7%，主要是“营改增”政策全面实施。

——企业所得税13044万元，增长11.4%。

——个人所得税2540万元，增长23.6%。

——城市维护建设税6786万元，增长24.1%。

——房产税7004万元，增长131%，主要是追欠因素。

——印花税1514万元，增长12%。

——城镇土地使用税40233万元，增长21.8%。

——土地增值税4540万元，下降47.4%，主要是上年度有追欠，垫高基数。

——契税和耕地占用税26124万元，增长3.4%。

——非税收入113971万元，下降3.5%。

全区一般公共预算支出年初预算为449910万元，调整预算为507930万元，完成551078万元，为调整预算的108.5%，较上年增长12%。其中：

——一般公共服务支出72725万元，增长31.8%。主要用于：保障党委、人大、政府、政协、民主党派和群众团体等正常运转、履行职能职责。

——公共安全支出24451万元，增长15.6%。主要用于：人民警察增资调标；加强社会综合治理，购置公检法、消防装备设备，支持公检法司部门业务办案工作，实施“应指工程”建设，加快“平安荣昌”建设步伐。

——教育支出121618万元，增长18.3%。主要用于：促进学前教育、义务教育、职业教育、普通高中发展，完善教育经费保障机制；支持义务教育均衡区创建；加强义务教育校园安全保卫；实施农村贫困学生营养改善计划及困难学生财政资助政策，提升教育质量。

——科学技术支出5662万元，增长31.4%。主要用于：促进创新中心及院士专家工作站建设，完善科技基础设施功能；拓展中小企业发展专项资金支持范围，落实创业投资引导基金政策及科技企业优惠政策，鼓励企业自主研发技术创新，提升企业核心竞争力；举办科技创新创业大赛及科普宣传活动；支持创建国家高新区。

——文化体育与传媒支出4594万元，增长22.1%。主要用于：直播卫星户户通工程及陶文化创意产业园建设；支持非遗文化保护及旅游宣传工作；支持“全国武术之乡”创建；开展文化下乡、免费开放体育文化场站等活动，丰富基层文化生活。

——社会保障和就业支出64383万元，增长13.9%。主要用于：保障离退休费、健康休养费及贫困老党员生活补助等；提高城乡低保资金、五保老人和三无等人员供养水平，拨付救助、救灾救济资金等，解决临时困难群众及受灾人群基本生活；支持残疾人事业发展；加强敬老院建设与管理；开展服务群众工作，加强基层服务型组织建设。

——医疗卫生支出59466万元，增长7.4%。主要用于：保障基层医疗卫生机构的正常运转，不断提高医疗水平；落实城乡居民参保政府补助；推进区级公立医院综合改革等。

——节能环保支出28035万元，增长8.1%。主要用于：加强农村环境连片整治及高升桥水库生态环境治理；巩固退耕还林成果；加大次级河流清漂力度；支持污水处理厂建设及配套管网改造；落实“环保五大行动”，企业节能减排，煤矿关闭转产，落实“去产能”工作任务。

——城乡社区支出50275万元，增长8.9%。主要用于：农村危旧房改造；支持市级中心镇建设，完善城镇功能；加大市政基础设施建设及园林绿化投入力度，改善区容区貌，提升人民生活品质。

——农林水支出64702万元，下降4.4%（原因为农业项目资金下达晚，项目实施周期长）。主要用于：落实惠农政策，兑现农业直补、农业生产和农机购置补贴资金等；支持水利基础设施建设；支持一事一议“美丽乡村”建设；推进市级贫困村整村脱贫和贫困户精准扶贫。

——交通运输支出11466万元，增长5.6%。主要用于：农村公路建设及道路养护；支持治超工作，保持良好的道路运输秩序；支持农村公路安防设施工程建设；落实成品油价格改革财政补贴等。

——资源勘探信息等支出14392万元，下降32%（原因是支出科目调整）。主要用于：支持民营经济发展，扶持微型企业创业，加快产业集聚，兑现工业扶持政策及节能降耗奖励。

——商业服务业支出3082万元，增长17.6%。主要用于：全区旅游规划、宣传营销及推广活动；支持外贸企业异地出口及技术改造；促进电子商务发展和外经贸易发展；积极打造商贸百强镇。

——国土海洋气象等支出3257万元，增长8.5%。主要用于：加强地质灾害防治、土地执法及动态巡查、气象探测及矿产监测；完善地震台、网建设，提高预警能力。

——住房保障支出16854万元，增长18.3%。主要用于：行政事业单位住房公积金支出；改造城市棚户区，改善农村人居环境；加强公房与廉租房管理。

2．区本级一般公共预算收支执行情况

2016年，区本级一般公共预算收入年初预算为159073万元，调整预算为149263万元，完成149341万元，为调整预算的100.05%，较上年下降3.2%。

区本级一般公共预算支出年初预算为382852万元，调整预算为431062万元，完成472225万元，为调整预算的109.5%，较上年增长11.8%。

（二）2016年政府性基金预算执行情况。

1．全区政府性基金预算收支执行情况。

2016年，全区政府性基金收入年初预算为140000万元，调整预算为140000万元，完成140098万元，为调整预算的100%，较上年增长13.3%。其中主要是：

——城市公用事业附加收入900万元，下降32.8%。

——国有土地收益基金收入470万元，增长11.6%。

——国有土地使用权出让收入138320万元，增长14%。

全区政府性基金预算支出年初预算为151465万元，调整预算为119902万元，完成109771万元，为调整预算的91.6%，较上年下降14%。其中：

——社会保障和社会就业支出376万元，下降82.8%（上级专款较上年减少）。主要用于：落实库区移民后期扶持政策，妥善化解矛盾，维护社会稳定。

——城乡社区支出106138万元，下降12.3%。主要用于：土地整治和征地拆迁补偿支出；支持交通、市政、水利、园区等重大基础设施建设。

——其他支出654.5万元，下降85.2%（上级专款较上年减少）。主要用于：体育场馆、青少年活动中心、社区养老院、农村幸福院等公益性项目建设以及推进社会救助工作。

2．区本级政府性基金收支执行情况。

2016年，区本级政府性基金预算收入年初预算为140000万元，调整预算为140000万元，完成140098万元，为调整预算的100%，较上年增长13.3%

区本级政府性基金预算支出年初预算为147884万元，调整预算为116321万元，完成102636万元，为调整预算的88.3%，较上年下降13.3%。

（三）2016年国有资本经营预算执行情况。

1．全区国有资本经营预算收支执行情况。

2016年，全区国有资本经营预算收支年初未预算，调整预算收入为10万元，支出为10万元，实际完成收入为5586万元，其中上级补助收入5576万元；支出为10万元，结转下年支出5576万元。

2．区本级国有资本经营预算收支执行情况。

2016年，区本级国有资本经营预算收支年初未预算，调整预算收入为10万元，支出为10万元，实际完成收入为5586万元，其中上级补助收入5576万元，支出为10万元，结转下年支出5576万元。

（四）全区财政平衡情况。

2016年，全区一般公共预算可支配收入预计823497万元〔区级收入252268万元，加上级返还性收入14060万元、一般性转移支付收入117062万元、一般公共预算专项收入113187万元、调入预算稳定调节基金1712万元、地方政府债券收入237800万元、调入资金51364万元和上年结转收入40474万元（其中：区本级结转收入为41997万元，按预算法有关规定抵减镇街以前年度赤字1523万元），减上解上级支出4430万元〕；全区一般公共预算支出551078万元，政府债务还本支出237800万元，结转下年支出33237万元，安排预算稳定调节基金1382万元（其中：以前年度预算周转金18万元，2016年财政超收72万元，按相关文件及法规应安排为预算稳定调节基金）。收支品迭后，当年无结余。

2016年，全区政府性基金预算可支配收入预计123387万元（区级收入140098万元，加上级补助收入7246万元、地方政府债券收入20000万元和上年结转收入11629万元，减上解上级支出4222万元、调出资金51364万元）；政府性基金预算支出109771万元，结转下年支出13616万元，当年收支平衡。

2016年，全区国有资本经营预算可支配收入5586万元（上年结转收入为10万元，加上级补助收入5576万元）；国有资本经营预算支出为10万元，结转下年支出5576万元，当年收支平衡。

2016年财政收支执行情况基本正常，全区财政收支实现平衡，较好的完成了区十六届人大第八次会议审议批准的预算任务和区十六届人大常委会第五十二次会议批准的调整预算任务。

（五）落实区人大预算决议情况。

全区财政按照区十六届人大八次会议关于《荣昌区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算的决议》以及第十六届人大常委会第四十九次会议关于《重庆市荣昌区2016年1—7月财政预算执行情况的报告》的审议意见，坚持六个“注重”，扎实工作，较好地完成了各项财政工作任务，促进了全区经济平稳较快增长。

——注重落实五大任务。区财政围绕供给侧结构性改革“三去一降一补”五大工作任务，结合全区实际，及时采取有效措施，积极推动落实“五大任务”。一是去产能，安排1.6亿元奖补资金，支持17个煤矿企业关停，淘汰落后产能。二是去库存，安排1550万元兑现房交会优惠政策，带动全区住房刚性需求，并积极落实房地产开发税收优惠政策，放缓综合用地出让，有效降低全区房地产库存总量。三是去杠杆，积极落实国家关于去杠杆化的各项政策要求，2016年争取23.8亿元置换债券资金用于置换政府存量债务，置换债务综合利率由8.3%降为3.1%，存量债务成本明显降低，债务风险有效化解。四是降成本，积极落实支持实体经济的财税优惠政策，全年落实税收减免及财税扶持资金7.5亿元，同时加强与银行合作，充分发挥“助保贷”“经保银贷”的作用，帮助企业拓宽融资渠道，增强融资能力，降低融资成本。五是补短板。安排2.89亿元，落实城乡居民医疗保险财政补助标准从人均380元提高到420元；安排0.8亿元，落实基本公共卫生服务财政补助标准从人均40元提高到45元；安排1.34亿元，落实城乡医疗、自然灾害生活、贫困残疾人、高龄失能老人养老服务等社会救助政策，保障重点优抚对象和生活困难人群基本生活；安排360万元，落实“五类人群”免费乘坐公交车政策；安排1.99亿元，落实义务教育均衡区创建、薄弱学校维修改造、学生儿童饮奶、爱心午餐等，促进教育协调发展；安排1.46亿元，落实修建山坪塘、农村饮用水管网延伸、农村人行便道，促进人居环境改善；安排0.7亿元，落实交通基础设施建设，改善城乡基础设施水平；安排0.9亿元，落实社会治安综合治理，保障全区人民祥和安康。2016年财政安排民生支出36.5亿元，超过一般公共预算支出55.1亿元的一半以上，有力地推进了各项民生实事的有效落实。

——注重强化收入征管。面对2016年经济下行压力持续加大态势，为完成全年收入任务，财税部门千方百计克服“营改增”及煤矿关闭带来的减收困难，确保了税收的稳步增长。一是细化目标，落实责任，及时将收入任务分解落实到各镇街和各执收单位；二是建立信息共享机制，形成齐心协力抓税收收入的良好格局；三是加强对预算执行的分析，密切关注收入动态变化和监测分析，及时查找问题，分析原因，加强征管，确保任务按时序完成；四是加强税源监控，促进主体税收稳定增长；五是挖掘收入潜力，积极培育和发展总部经济，做大税收总量，2016年全区总部经济实现全口径税收1.57亿元，增长21.1%；六是做好平台公司税收的有序入库，2016年平台公司入库区级税收5.3亿元，增长43.2%，占区级税收总额的38.5%。

——注重加强支出管理。一是完善财政预算资金执行制度。制定了《荣昌区上级财政专项资金分配下达和拨付管理办法》《荣昌区财政已收回存量资金与清零资金管理办法》规范管理，明确责任，加快支出进度，提高财政资金使用效益；二是调整优化支出结构。在财政预算安排和执行中，大力压缩一般性支出，重点保障基本运转、民生及社会事业发展支出的需要；三是强化政府采购和投资评审。健全采购制度，强化采购监管职能，推进政府采购信息化。2016年，实际政府采购金额29850万元，节约资金3064万元，节支率达9.3%。创新评审方式，规范评审管理，提高评审质量。全年完成政府投资项目预算评审142个，送审工程预算造价9.44亿元，审减0.51亿元，审减率5.4%。

——注重推进财政改革。一是国库集中核算转轨工作有序推进。年初恢复全区21个镇街、51个部门及其下属单位会计核算的主体资格，强化对核算单位会计业务指导，增强预算单位财务管理和约束的责任；二是部门预决算公开力度加大。严格按照相关规定，将全区除区委办公室以外的所有行政事业单位2016年部门预算、“三公”经费及区本级预算、“三公”经费汇总预算在区政府公众信息网上进行了公开，并按要求对2015年决算进行了公开，进一步增强预决算的公开性和透明度；三是国库集中支付和公务卡改革全面覆盖。国库集中支付和公务卡改革覆盖到所有镇街和部门，所有财政资金都通过大平台纳入集中支付；四是深入推进预算绩效评价工作。制订了《荣昌区预算绩效管理办法（试行）》，通过规范、科学、高效的全过程预算绩效管理，提高财政资金使用效率和效益；五是清理盘活财政存量资金。按规定清理收回单位截至2016年底两年以上未使用的财政存量资金3108万元，将盘活的资金调整用到保民生、补短板上，提高资金使用效益。

——注重防控债务风险。一是严格政府债务限额管理，将政府债务纳入财政预算。全区的政府债务余额严格控制在区人大常委会批准的政府性债务限额以内，2016年的总债务率为80.45%，且无逾期债务，债务风险继续保持为“绿色区县”；二是积极争取政府债券置换，化解当前债务风险。2016年底，政府债务余额52.6亿元，其中：政府债券44.4亿元、存量债务8.2亿元（其中外债1.3亿元）；三是积极争取新增政府债2.5亿元，促进全区经济社会事业发展。

——注重强化监督检查。一是自觉接受人大监督，虚心听取政协意见建议，认真落实审计整改意见，不断改进财政工作；二是加大监督检查力度。对8个行政事业单位进行了财政、财务以及“小金库”治理的检查，对发现的违规行为予以整改，对违纪行为移交相关部门处理；三是加强财政票据监管。把好票据领购、核销关，收费项目标准合法关，收费款项入库关，做到“以票控费，票款同步”；四是认真做好财经法规宣传教育工作，提高财政干部法律意识。

三、2017年预算草案

（一）2017年财政工作指导思想。

2017年，全区财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大以来中央决策部署和习近平总书记系列重要讲话精神以及区委的各项部署，深入践行五大发展理念，坚持稳中求进的总基调，主动适应经济发展新常态，坚持以提高发展质量和效益为中心，继续深化推进供给侧结构性改革，着力打造成渝城市群新兴战略支点，大力发展实体经济。优化财政支出结构，重点保障基本支出和民生支出，注重风险防范管控，促进全区经济社会各项事业持续健康发展。

（二）2017年财政预算安排的意见。

根据《预算法》要求，遵循收入预算实事求是、积极稳妥、留有余地，支出预算统筹兼顾、突出重点、勤俭节约的原则，综合分析全区财经形势，2017年预算拟作如下初步安排：

1．一般公共预算收支安排意见。

（1）全区一般公共预算收支安排意见。

2017年，全区一般公共预算收入拟安排271100万元，较上年完成数增长7.5%（同口径增长11.1%）。税收收入安排143414万元，增长3.7%（同口径增长10.2%），其中：国税完成37300万元，增长29.1%（同口径增长10%）；地税完成106114万元，下降3.5%（同口径增长10.3%）。拟安排收入加上级返还性收入18685万元、一般性转移支付收入106910万元、专项转移支付收入64346万元、上年结转33237万元，调入预算稳定调节基金1382万元，调入资金50000万元，减上解上级支出4000万元，可供当年安排的财力为541660万元。

全区一般公共预算支出相应安排541660万元，一般公共预算收支平衡。

主要收入项目安排情况：

——增值税31200万元，增长33.7%。

——企业所得税14000万元，增长7.3%。

——个人所得税2800万元，增长10.2%。

——城市维护建设税7400万元，增长9%。

——房产税8500万元，增长21.4%。

——城镇土地使用税42000万元，增长4.4%。

——土地增值税5500万元，增长21.1%。

——非税收入127686万元，增长12%。

主要支出项目安排情况：

——一般公共服务支出64342万元，较上年预算数增长22.4%（下同）。

——公共安全支出21751万元，下降8.7%，主要是法检两院上划。

——教育支出113958万元，增长16.7%。

——科学技术支出3441万元，增长17.6%。

——文化体育与传媒支出4591万元，增长51.3%。

——社会保障和就业支出80683万元，增长15%。

——医疗卫生与计划生育支出70913万元，增长17.6%。

——节能环保支出10187万元，增长37.2%。

——城乡社区支出42661万元，增长22.6%。

——农林水支出54284万元，增长15%。

——交通运输支出22397万元，增长105.7%，主要是上级专款下达方式发生转变，即原由市级主管部门直接下达到各区县调整为由市财政局直接下达到各区县。

——资源勘探信息等支出8508万元，增长15.9%。

——商业服务业等支出5979万元，增长108.8%，主要是上级专款提前下达较多。

——国土海洋气象等支出4173万元，增长45%。

——住房保障支出15349万元，增长64.7%，主要是上级专款提前下达较多。

（2）区本级一般公共预算收支安排意见。

2017年，区本级一般公共预算收入拟安排242273万元，较上年完成数增长62.2%。其中：税收收入为114587万元，增长217.5%（主要是预算级次发生变化）。拟安排收入加上级返还性收入18685万元、一般性转移支付收入106910万元、专项转移支付收入64346万元、上年结转收入33237万元、镇街上解收入1789万元，调入预算稳定调节基金1382万元，调入资金50000万元，减补助下级支出22837万元、上解上级支出4000万元，可供当年安排的财力为491785万元。

区本级一般公共预算支出相应安排491785万元，当年收支平衡。

2．政府性基金预算收支安排意见。

（1）全区政府性基金预算收支安排意见。

2017年，全区政府性基金预算收入拟安排140000万元，加上级专项转移支付收入1297万元、上年结转收入13616万元，减去上解上级支出4200万元，减去调出资金50000万元，当年可支配政府性基金预算收入为100713万元。

全区政府性基金预算支出安排100713万元，政府性基金预算收支平衡。

（2）区本级政府性基金预算收支安排意见。

2017年，区本级政府性基金预算收入拟安排140000万元，加上级专项转移支付收入1297万元、上年结转收入13616万元，减去上解上级支出4200万元、减去调出资金50000万元、补助下级支出1209万元，当年可支配政府性基金预算收入为99504万元。

区本级政府性基金预算支出安排99504万元，政府性基金预算收支平衡。

3．国有资本经营预算收支安排意见。

（1）全区国有资本经营预算收支执行情况。

2017年，全区国有资本经营预算年初预算收入为5576万元（即上年结转收入）；国有资本经营预算支出安排5576万元。国有资本经营预算收支平衡。

（2）区本级国有资本经营预算收支执行情况。

2017年，区本级国有资本经营预算年初预算收入为5576万元（即上年结转收入），支出安排5576万元，收支平衡。

四、求真务实，改革创新，确保2017年财政工作目标任务圆满完成

2017年是新一届政府的开局之年，也是供给侧结构性改革的深化之年，也是全面建成小康社会决胜阶段的关键之年。全区财政干部，要坚持低调务实，少说多干，勇于担当，积极作为，努力完成全年收支预算任务。

（一）支持经济发展，壮大财源基础。

继续支持高新区发展，加强园区基础设施建设，完善园区功能，增强园区对产业的承载力和集聚力。以创建国家级高新区为契机，加大招商引资力度，围绕经济结构调整，突出五个三百亿工业集群，同时积极培育战略性新兴产业，全力推动实体经济发展。积极支持高新技术企业和高水平人才的培育和引进，营造科技成果转化和创新的良好环境，聚集和优化配置创新资源，使创新成为引领荣昌发展的第一动力。进一步优化落实支持实体经济的财税扶持政策和税收减免政策，支持企业技术改造和技术创新，加大企业上市扶持力度，加快企业转型升级步伐，不断增强企业竞争能力和盈利能力，为财政增收提供可靠的税源。

（二）落实目标任务，强化收入征管。

全面深入分析经济形势，科学合理确定目标任务，及时准确落实工作职责，确保全年任务的完成。加强综合治税，进一步明确政府各级部门和有关单位在信息共享、部门协作等税收保障领域的义务和责任，多措并举改进完善征管措施，堵塞跑冒滴漏。千方百计挖掘税收增长潜力，拓宽理财思路，继续加大总部经济的支持和培育力度。强化以票管收，加强非税收缴管理，严格执行收支两条线。科学、有序做好土地出让，加大土地欠款的催缴力度。

（三）优化支出结构，硬化预算约束。

认真贯彻执行《预算法》和《重庆市预算审查监督条例》，完善预算执行动态监管机制。调整和优化财政支出结构，压保结合，合理确定资金安排顺序，优先保证基本支出、民生支出、债务付息和各项社会事业的发展需要。加大资金筹措力度，足额落实涉及民生的财政政策，始终坚持守住民生底线，继续推动基础教育发展、改善医疗卫生条件、完善社会保障体系、农村人行便道修建、农村危旧房改造、高标准农田建设、山坪塘整治等民生实事和民生工程，保持民生支出占一般公共预算支出的一半以上。严格按照中央及市区要求，继续厉行节约，优化部门预算编制，严控预算追加，规范预算执行行为，减少一般性支出项目。加大财政资金统筹力度，强化财政存量资金的清理盘活，进一步整合财政资金，积极争取上级专项资金，集中财力办大事，按照“要钱问绩，花钱问效，用钱有责”原则，提高资金使用效益，多措并举，确保财政收支平衡和正常运转。

（四）深化财政改革，提高理财水平。

加大部门预决算和“三公”经费公开力度，增强预算的公开性和透明度；推进国有企业改革，加快平台公司转型，壮大企业资产规模，规范国有企业管理，提高国有资产保值增值能力；完善金融服务，创新金融产品，强化金融监管，充分发挥金融对区域经济和社会发展的重要作用；切实加强债务管理，防范政府债务风险；调整和完善区对镇街财政管理体制，调动镇街当家理财的积极性；继续加强预算绩效评价、政府采购、投资评审，推进财政信息化建设，不断提高财政科学化、精细化管理水平；加强财政干部队伍建设，努力打造一支忠诚、干净、担当、有为的财政队伍，为推进我区财政事业健康发展提供有力保障。

各位代表，2017年全区财政将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，增强政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，在区委的坚强领导下，自觉接受人大的法律监督和政协的民主监督，围绕“三个更高”“五个新”的宏伟蓝图，按照说了算、定了干、马上办的要求，开拓创新，扎实工作，圆满完成全年预算任务，为加快打造成渝城市群新兴战略支点，高水平全面建成小康社会做出新的更大贡献！

附件：1﹒荣昌区2016年财政预算执行情况和2017年财政

预算草案报告附表

2﹒名词解释

重庆市荣昌区人民政府

2017年1月1日    

附件

重庆市荣昌区2016年财政预算执行情况和
2017年财政预算草案报告附表

2016年12月

目 录

表1荣昌区2016年一般公共预算收支执行表25

表2荣昌区2016年一般公共预算支出执行表27

表3荣昌区本级2016年一般公共预算收支执行表45

表4荣昌区2016年政府性基金预算收支执行表47

表5荣昌区2016年政府性基金预算支出执行表49

表6荣昌区本级2016年政府性基金预算收支执行表51

表7荣昌区2016年国有资本经营预算收支执行表54

表8荣昌区2017年一般公共预算收支表55

表9荣昌区2017年一般公共预算支出表57

表10荣昌区2017年一般公共预算支出表74

表11荣昌区2017年一般公共预算基本支出表75

表12荣昌区本级2017年一般公共预算收支表77

表13荣昌区2017年政府性基金预算收支表79

表14荣昌区2017年政府性基金预算支出表81

表15荣昌区本级2017年政府性基金预算收支表83

表16荣昌区2017年国有资本经营预算收支预算表86

表1

荣昌区2016年一般公共预算收支执行表

单位：万元

表2

荣昌区2016年一般公共预算支出执行表

（按功能分类科目到项）

单位：万元

表3

荣昌区本级2016年一般公共预算收支执行表

单位：万元

表4

荣昌区2016年政府性基金预算收支执行表

（按功能科目到项）

单位：万元