关于重庆市荣昌区2025年预算执行情况和

2026年预算草案的报告

 ——2026年1月24日  在重庆市荣昌区第十八届人民代表大会

    第十一次会议上

重庆市荣昌区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市荣昌区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官交卷的关键之年，更是承前启后、攻坚克难的非凡一年。全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的关心支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，锚定成渝地区双城经济圈建设战略支点定位，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹发展和安全两件大事，纵深推进财政管理体制改革，全力破解收支平衡难题，预算执行呈现总体平稳、结构优化、重点突出、风险可控的良好态势，为全区经济社会高质量发展筑牢坚实财政保障。

（一）2025年一般公共预算执行情况。

1﹒全区一般公共预算收支执行情况。

2025年，全区一般公共预算收入年初预算为524300万元，调整预算为463000万元，完成463215万元，为调整预算的100.05%，较上年完成数增长10.1％。加上级补助收入283012万元，动用预算稳定调节基金23033万元，调入资金239248万元，地方政府债务转贷收入186430万元，上年结转收入127533万元，收入总计1322471万元。

其中：税收收入完成149135万元，为调整预算的101.18%，较上年完成数增长7.24％。主要税收收入执行情况为：

——增值税44296万元，增长2.56%；

——企业所得税16089万元，下降5.03%；

——个人所得税4755万元，增长23.09%；

——资源税3790万元，增长115.71%；

——城市维护建设税8553万元，增长2.46%；

——房产税15610万元，增长1.78%；

——印花税2832万元，增长5.83%；

——城镇土地使用税18423万元，下降0.27%；

——土地增值税13265万元，下降8.88%；

——耕地占用税6292万元，增长105.08%；

——契税15005万元，增长41.24%；

——环境保护税220万元，下降3.08%；

——其他税收收入5万元，增长25%。

非税收入完成314080万元，为调整预算的99.52%，较上年完成数增长11.44%。

全区一般公共预算支出年初预算为1035483万元，调整预算为1017303万元，完成926142万元，为调整预算的91.04%，较上年完成数增长1.43%。加上解上级支出29977万元，调出资金12万元，地方政府债务还本支出179299万元，区域间转移性支出200万元，安排预算稳定调节基金60536万元，结转下年支出126192万元，支出总计1322471万元，当年收支平衡。

主要支出执行情况为：

——一般公共服务支出70105万元，增长14.77%；

——国防支出664万元，下降14.76%；

——公共安全支出34104万元，增长21.92%；

——教育支出209747万元，增长0.27%；

——科学技术支出17210万元，增长0.34%；

——文化旅游体育与传媒支出10018万元，增长32.92%；

——社会保障和就业支出132741万元，增长6.22%；

——卫生健康支出65209万元，下降26.36%；

——节能环保支出46449万元，增长8.75%；

——城乡社区支出62626万元，增长52.1%；

——农林水支出123206万元，增长2.7%；

——交通运输支出66215万元，下降20.07%；

——资源勘探工业信息等支出17375万元，增长174.36%；

——商业服务业等支出4940万元，下降46.37%；

——金融支出867万元，增长1345%；

——自然资源海洋气象等支出3074万元，增长10.02%；

——住房保障支出35648万元，下降12.7%；

——粮油物资储备支出119万元，下降35.33%；

——灾害防治及应急管理支出6995万元，下降8.65%。

2﹒区本级一般公共预算收支执行情况。

2025年，区本级一般公共预算收入年初预算为521100万元，调整预算为459800万元，完成460380万元，为调整预算的100.13%，较上年完成数增长10.36%。

区本级一般公共预算支出年初预算为983318万元，调整预算为965138万元，完成866102万元，为调整预算的89.74%，较上年完成数增长0.94%。

（二）2025年政府性基金预算执行情况。

1﹒全区政府性基金预算收支执行情况。

2025年，全区政府性基金预算收入年初预算为445980万元，调整预算为379100万元，完成379224万元，为调整预算的100.03%，较上年完成数增长22.04%。加上级补助收入22599万元，调入资金125万元，地方政府债务转贷收入355500万元，上年结转收入80615万元，收入总计838063万元。

主要收入执行情况为：

——国有土地使用权出让收入370683万元，增长22.99%；

——城市基础设施配套费收入5131万元，增长4.76%；

——污水处理费收入3305万元，增长102.64%；

——其他政府性基金专项债务对应项目专项收入105万元，下降95.71%。

全区政府性基金预算支出年初预算为255571万元，调整预算为545983万元，完成470227万元，为调整预算的86.12%，较上年完成数增长38%。加上解上级支出18951万元，调出资金231314万元，地方政府债务还本支出23100万元，结转下年支出94471万元，支出总计838063万元，当年收支平衡。

主要支出执行情况为：

——节能环保支出1540万元，增长90.12%；

——城乡社区支出75389万元，下降13.85%；

——农林水支出2360万元，增长108.85%；

——资源勘探工业信息等支出1610万元；

——其他支出341337万元，增长60.68%。

2﹒区本级政府性基金收支执行情况。

2025年，区本级政府性基金预算收入年初预算为445980万元，调整预算为379100万元，完成379224万元，为调整预算的100.03%，较上年完成数增长22.04%。

区本级政府性基金预算支出年初预算为252925万元，调整预算为543337万元，完成460364万元，为调整预算的84.73%，较上年完成数增长37.35%。

（三）国有资本经营预算执行情况。

1．全区国有资本经营预算收支执行情况。

2025年，全区国有资本经营预算收入年初预算为10000万元，调整预算为7900万元，完成7868万元，为调整预算的99.59%，较上年完成数下降9.81%。加上级补助收入131万元，上年结转收入75万元，收入总计8074万元。

全区国有资本经营预算支出年初预算为206万元，调整预算为206万元，完成42万元，为调整预算的20.39%，较上年完成数下降26.32%。加调出资金7934万元，结转下年支出98万元，支出总计8074万元，当年收支平衡。

2．区本级国有资本经营预算收支执行情况。

2025年，区本级国有资本经营预算收入年初预算为10000万元，调整预算为7900万元，完成7868万元，为调整预算的99.59%，较上年完成数下降9.81%。

区本级国有资本经营预算支出年初预算为206万元，调整预算为206万元，完成42万元，为调整预算的20.39%，较上年完成数下降26.32%。

（四）主要资金安排使用情况。

1﹒转移支付资金使用情况。

2025年，上级转移支付累计下达30.57亿元。其中，提前下达的20.94亿元已全额纳入年初预算统筹安排；执行过程中新增转移支付9.63亿元，具体用于支持义务教育优质均衡发展、保障困难群众基本生活需求、提升医疗卫生服务能力、健全住房保障体系、推进平安法治建设、巩固拓展脱贫攻坚成果及其他指定用途。

2﹒地方政府债务限额及余额情况。

2025年，市财政局核定我区政府债务限额249.27亿元，其中：一般债务限额64.26亿元，专项债务限额185.01亿元。年末全区政府债务余额为249.27亿元，其中：一般债务余额64.26亿元，专项债务余额185.01亿元，控制在市财政局核定的限额之内。

2025年，全区争取政府债券54.19亿元，其中：新增债券35.81亿元（一般债券2.57亿元、专项债券33.24亿元），再融资债券18.38亿元。新增债券中有30.88亿元用于项目建设：16.82亿元用于石河片区、红岩坪村等5个城中村改造；5.99亿元用于人民医院迁扩建及吴家、河包卫生院迁扩建项目；4.69亿元支持成渝地区双城经济圈产业合作示范园、科技成果转化示范园基础设施建设；1.74亿元投向公安监所、城市停车场、濑溪河流域水质提升、四好农村路等项目；1亿元用于成渝双城迎宾长租公寓建设及老旧小区改造；0.64亿元用于永荣中学及职业教育实训基地建设。

3﹒预备费使用情况。

2025年安排预备费1.2亿元，本年内未发生动用预备费的突发情况，全部按照相关要求安排预算稳定调节基金。

二、落实区人大预算决议情况

2025年，全区财政严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》各项规定，按照区第十八届人民代表大会第八次会议批准的《关于荣昌区2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》和区第十八届人大常委会第四十一次会议对《关于2025年1—6月预算执行情况的报告》的审议意见以及区第十八届人大常委会第四十七次会议批准的《关于2025年区级财政预算调整方案（草案）的报告》《关于2025年新增地方政府债务安排情况（草案）的报告》，持续从严规范收支管理，高效落实稳经济财政政策，精准保障重点支出供给，稳步深化财税体制改革，坚决筑牢财政风险底线。

（一）统筹收支、靶向施策，筑牢财政为政之基。

立足稳收提质核心目标，统筹推进收入组织、资金争取、“三资”盘活与支出管控，着力构建收支平衡、动态优化的财政良性循环格局。一是深耕主业强征管，筑牢收入基本盘。密切跟踪宏观经济运行态势、产业转型升级趋势及减税降费政策实效，聚焦“挖存量、育新量、追欠量、拓增量”四维发力，抓实抓牢税收收入征管；严格规范行政事业性收费管理，深化地下管网管沟、综合能源站、旅游景区等特许经营权市场化配置与专业化运营，拓宽非税收入增收渠道，实现一般公共预算收入增长10.1%。二是精准对接争资金，强化发展支撑力。紧盯中央和市级政策导向，围绕重大战略、重点项目及重要领域，深化政策研究与项目储备，加强与上级部门常态化沟通衔接。全年成功争取上级转移支付30.57亿元，获得地方政府专项债券33.24亿元，为重大项目建设和民生事业发展注入强劲动能。三是挖潜增效活资产，释放存量新价值。建立“1+7”国有资产盘活工作机制，“三攻坚一盘活”改革取得重大进展，通过市场化处置、租赁经营、调剂使用等方式盘活国有资产39.5亿元、回收资金27.6亿元；动态清理存量资金，梳理回收沉淀闲置资金0.81亿元；加强“三本预算”统筹衔接，提升财政资源配置整体性与协同性，有效提高资金使用效益。四是厉行节约过“紧日子”，打好节支组合拳。全面落实中央八项规定及其实施细则精神，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，始终坚持量入为出、精打细算原则，健全全流程预算约束，严控预算调剂与追加，坚决杜绝无预算、超预算支出；严审用款计划，严控“三公”及会议、差旅等支出，压减公用经费及一般性项目支出0.43亿元，节省的财力全部精准投向“三保”领域和重点民生项目。

（二）多维联动、蓄能增势，激活高质发展引擎。

紧扣高质量发展主线，以务实举措激活发展动能、提升城市品质、护航经济民生，全面推动区域发展实现新跨越。一是聚焦产业升级，激活发展新动能。投入1.07亿元支持“2335”现代制造业集群建设，推进企业重大技术改造和生产线设备更新，助推制造业智能化、绿色化转型；投入1.46亿元完善产业生态布局，强化畜牧科技、生物医药、电子信息等重点产业链示范引领作用，推动上下游龙头企业及配套项目落地见效；投入12.3亿元推进成渝双城经济圈产业示范园、科技成果转化示范园等平台建设，打造集研发、生产、转化、服务于一体的高能级产业发展载体，加速释放产业集聚效应。二是聚焦基建提质，增强城市承载力。投入9.6亿元构建内外畅通交通网络，推进成渝高速改扩建（荣昌段）开工建设，实施G348、S303、“四好农村路”等公路建设；投入1.8亿元优化公共服务供给，打造15分钟高品质生活服务圈，建设公共服务驿站，深化大综合一体化城市综合治理；投入19.12亿元提升城乡人居环境品质，完善城市防洪排涝体系与雨污水管网，统筹推进农村危房改造、老旧小区、棚户区及红岩坪村等5个片区城中村改造，落实保障性租赁住房补贴。三是聚焦消费提振，释放内需潜力。持续放大特色消费IP辐射效应，投入0.07亿元深化荣昌卤鹅品牌全链条建设，推动荣昌陶、夏布等非遗技艺创新转化与产能提升，促进农文旅体康商多业态深度融合；投入0.76亿元组织“爱尚荣昌”“千年荣昌”“低空飞行消费周”等系列活动，优化消费场景，打造特色消费集聚区；投入0.19亿元实施汽车置换升级、家电智能购置补贴、购房补贴等政策，推动消费提质扩容，以消费升级牵引生产升级、带动经济循环畅通。四是聚焦财金互动，护航实体经济。发挥政府性融资担保基金杠杆作用，健全银担企联动机制，为105户各类区属企业主体提供4.06亿元担保服务；安排1.18亿元用于贷款贴息、金融风险防控和绿色金融试验区建设，守护群众财产安全与区域金融稳定。

（三）民生为本、精准滴灌，织密群众幸福之网。

坚持以人民为中心的发展思想，以真金白银的硬核投入、务实管用的政策举措，精准回应群众期盼，办好顺民意、惠民生、暖民心的实事。一是教育提质，构建优质发展新格局。投入0.7亿元护航学子求学路，推动6所民办园转公办、新增公办学位1477个，落实大班免保育教育费政策惠及幼儿5602人次，发放助学金及各类生活补助帮扶困难学生3万余人次；投入2.3亿元改善办学硬条件，实现53所中小学空调全覆盖与多媒体设备更新，推进永荣中学改扩建及职教中心二期等项目建设；投入1.77亿元增强教学软实力，深化川南渝西“教共体”建设，引进南开中学、西南大学附属幼儿园等开展共建合作。二是农业赋能，激活乡村振兴新动能。严格落实惠农政策，通过“一卡通”系统精准发放耕地地力保护、种粮大户、退耕还林等37个补贴项目4.6亿元，惠及91.59万人次；降低生产经营风险，投入0.36亿元实施玉米、生猪等26个政策性农业保险；夯实乡村发展根基，投入2.5亿元推进高标准农田建设、耕地非粮化整治、水库改扩建，支持美丽宜居村等建设，强化“强镇带村”资金要素保障，实现农房品质、村落颜值与乡村价值三重提升。三是民生兜底，织密社会保障安全网。投入3.68亿元筑牢基本生活底线，发放各类救助资金，将城乡低保标准分别提高至月均770元、630元，同步上调特困人员、孤儿、优抚对象等特殊群体补贴；投入0.95亿元提质养老服务供给，发放养老服务消费补贴，推进17所敬老院升级改造和黄金坡失能养护中心等养老服务设施建设；安排0.42亿元完善生育托育保障，为13048人次发放育儿补贴，推动托育服务从集中式向就近化转型。四是医疗提级，筑牢健康保障防护线。深化“三医协同”改革，投入1.21亿元巩固药品零差率政策全覆盖成效，筑牢重大传染病防控坚固防线；投入6.79亿元优化医疗服务供给，将基本公共服务人均补助标准从94元提高到99元，城乡居民医保人均补助标准从670元提高到700元，扎实推进区人民医院、吴家镇卫生院建设；严抓社保基金监管，保持打击欺诈骗保高压态势，守护参保群众“看病钱”“救命钱”。五是就业促稳，激发市场主体新活力。安排0.12亿元开展卤鹅、陶艺等特色职业技能培训，打造“特色产品+直播电商”产业链，培育巴渝网军与乡土网红，实现荣昌知名度与就业岗位双提升；投入1.49亿元健全就业保障体系，支持企业稳岗扩岗、鼓励个人创业就业，城镇新增就业人数11514人，发放就近就业、脱贫人口跨省就业及高层次人才等补贴。六是强化综合治理，筑牢平安稳定硬根基。投入0.68亿元守护清朗网络空间，严打网络违法违规行为，升级电子信息化装备，赋能数字化城市高效运行；投入1.88亿元健全三级综治体系，扩大反诈宣传覆盖面，推动扫黑除恶长效常治等社会治理；投入1.25亿元夯实基层治理根基，深化综合行政执法改革，充实社区工作力量，按时足额兑现村（社区）干部工资待遇。

（四）改革赋能、管理提质，提升现代治理效能。

坚持改革赋能、管理挖潜、绩效引领，着力构建横向到边、纵向到底的现代化财政管理体系。一是以信息赋能驱动数智升级。推动数字财政建设，全面推广“财政智管”应用，深度参与数智化债综合应用场景建设；加强非税征管，全面推广电子账户跨省报销，破解异地报销难题；深化零基预算改革，打破基数依赖和支出固化格局，从严从紧编制2026年部门预算；强化预算执行监管，不断适应预算一体化对预算、核算和决算的新要求，提升编审质量。二是以绩效闭环健全管理机制。严把源头关口，完成415个200万元以上项目事前绩效自评估及部分重点项目再评估，实现绩效目标全覆盖、全规范；紧扣事中纠偏，对84家主管部门、4581个项目支出实施“双监控”，启用“红黄灯”预警机制；强化事后跟踪，完成上年度3829个项目绩效自评，选取5个重点项目、1个主管部门开展重点评价；抓实末端管理，印发2项绩效评价标准，设置36个共性指标及1个硬性指标，搭建全方位、全过程、全覆盖的绩效考评体系。三是以采购规范净化市场环境。充分发挥政府采购支持绿色发展政策作用，成功入选全国政府采购支持绿色建材促进建筑品质提升试点城市，在全区范围内大力推广绿色建筑和绿色建材应用；全面推行政府采购电子合同，建立“财政智管—政府采购合同备案超期预警”机制，贯通“政府采购一件事”多跨事件，登记采购合同1238个，资金节支率高达9.72%。四是以依法履职办好民生实事。严格向区人大及其常委会报告预算执行、国有资产管理等重点工作，通过邀请专家参与预算评审、开展专题调研、对接人大联网监督系统等方式，强化预算全过程监管；完善人大代表、政协委员服务机制，全年办结人大建议24件、政协提案25件，满意度与时效率均达100%；积极配合巡视、巡察、审计工作，认真整改落实存在问题，不断提升依法行政、依法理财工作水平。

（五）坚守底线、防控风险，夯实财政稳健根基。

深化全域统筹、全链闭环财政治理，全面提升财政运行质效与治理水平。一是坚守“三保”底线，夯实民生定盘星。将基层“三保”作为财政工作首要任务，构建预算编制精准化、监测预警动态化、应急处置高效化保障体系，按时足额发放工资及养老金、低保等民生补贴；完善库款周调度、日监测、月通报机制，库款保障倍数稳定在0.3以上，实现资金拨付平稳有序。二是织密监管网络，筑牢资金安全网。构建“线上贯通、线下协同”穿透式监管体系，整合42个单位基本账户，推动403家行政事业单位预决算信息全要素公开，将财会监督、资金监管要求全面嵌入预算管理、债务管理、资产管理等核心应用场景，统筹开展地方财经纪律问题监督检查、群众身边不正之风和腐败问题集中整治等专项行动，推动问题清单、整改清单、责任清单“三单”联动，提升财会监督权威性与震慑力。三是强化风控举措，守住发展警戒线。构建全链条、穿透式风险防控体系，深化债券全生命周期管理，严格项目储备“三审三把关”，重点谋划土储、产业园区配套等优质项目，健全资金管理台账，确保资金专款专用；全面落实债务全景图、全周期穿透式管理及“631”机制，健全全口径债务风险监测台账，坚决遏制新增隐性债务，守住不发生系统性风险底线。四是攻坚存量债务，畅通化债纾困路。坚持化债与发展并重，通过预算安排、争取置换债券、盘活闲置资产、优化城中村改造等多元举措压降债务存量，顺利完成既定化债目标；组建融资攻坚小组，聚焦融资平台公司转型提质，有序推进平台公司退出、持续优化债务结构，着力培育经营性现金流，推动3家企业升级AA+信用评级，助力平台公司实现从“输血”向“造血”转变。

过去一年，财政工作直面超预期因素冲击与需求收缩、供给冲击、预期转弱等多重压力叠加的严峻形势，在筑牢“三保”底线、推进化债防风险、化解历史遗留问题、拓宽财源促发展及应对各类监督检查等关键任务中攻坚克难，交出了难能可贵的答卷。但我们清醒认识到，当前财政运行难题依旧突出：财政收入增速放缓与刚性支出持续攀升的矛盾加剧，收支平衡压力空前；债务还本付息规模攀升，资产盘活变现效能偏低，财政运行风险隐患犹存；部分单位过“紧日子”要求落实不实，资金使用绩效亟待提升，预算管理精细化水平仍需加强。针对上述问题，我们将坚持问题导向、强化系统思维，精准施策破解发展瓶颈，坚决守住风险底线，持续提升财政治理效能，奋力推动财政工作在高质量发展轨道上行稳致远。

三、2026年工作安排

（一）2026年收支形势分析。

当前，我区经济高质量发展基础持续夯实，长期向好基本面稳固。随着更加积极有为的财政政策精准落地并持续释放效能，经济回升向好态势将不断巩固，为财政平稳运行筑牢根基。2026年作为“十五五”规划开局起步的关键之年，政策红利与战略机遇叠加赋能，国家扩大专项债券投向领域、维持合理赤字规模的政策导向，为财政工作提质增效注入强劲动力。与此同时，成渝地区双城经济圈发展能级稳步提升、西部陆海新通道智慧化升级加速推进，多重国家及区域战略深度融合，将进一步巩固我区经济回升向好基础，为税源培育拓展、财政增收增效提供有力保障。

同时，我们也需清醒认识到，财政领域结构性矛盾依然突出，正面临收入增长承压与支出刚性攀升的双重挑战。收入端，增收动能不足问题较为明显，收入稳定性亟待提升；支出端，不仅要全额兜牢“三保”底线，教育、医疗等民生领域补短板需求亦十分迫切，叠加重大战略推进所需资金投入及存量债务还本付息压力，财政“紧平衡”特征愈发凸显，可持续性面临严峻考验。总体研判，2026年我区财政收支矛盾将更为尖锐。做好全年财政工作，必须坚持底线思维，以更精细、更务实、更全面的举措破解收支难题，为全区经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

（二）2026年财政工作指导思想和原则。

谋定开局启新程，聚力实干担使命。2026年，全区财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深学笃用党的二十大和二十届历次全会精神，认真学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，锚定“稳进提质、改革创新、除险固安、强企富民”工作导向，紧扣“13543”工作体系，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务融入新发展格局。坚持实施更加积极的财政政策，着力提升政策精准度和有效性，通过深化财力统筹整合、优化财政支出结构、盘活存量财政资源，精准保障民生重点领域，坚决兜牢基层“三保”底线，系统性防范化解财政领域重大风险，全力稳住经济运行、增进民生福祉、维护社会稳定，为“十五五”高质量发展筑牢坚实可靠的财政根基，以财政工作新成效书写开局之年新篇章。

（三）2026年财政工作思路。

1﹒以攻坚拓财源，深挖潜力、广开渠道，筑牢高质量发展财政支撑。

一是征管提效筑增收根基。构建税务与执收部门数据共享、流程互通的数字化征管协同体系，打破信息壁垒，同步提升精准监管效能与便民服务水平；坚持高位统筹、高频调度、高效推进，聚焦主导产业税收精细征管、重点非税挖潜增效，稳步提升税收占比，切实保障财政收入质量与可持续性。二是税源培育激增长动能。主动融入全国统一大市场建设，严格落实公平竞争审查制度，规范税收优惠与财政补贴政策；坚持引资与育税并重，深化“123456”营商环境品牌建设，培育创新型企业梯队，精准赋能中小企业数字化转型与专精特新发展；推动创新链、产业链、资金链、人才链深度融合，加速培育新质生产力，厚植税源增长沃土。三是政策对接抢发展先机。紧扣“十五五”重大战略部署，锚定基建补短板、产业升级等重点领域，提前谋划储备政策契合度高、成熟度足、带动性强的优质项目。抢抓逆周期调控机遇，积极争取专项债券、中央转移支付、超长期特别国债等资金及政策性金融工具支持，推动政策红利高效转化为发展实效。四是资源统筹提配置效能。推进全口径预算“一个盘子”管理，实现“三本预算”收支统筹、绩效联动；常态化清理存量项目与沉淀资金，深化“三攻坚一盘活”，推动闲置“三资”转化为有效资本；实施“零结转”政策，引导资源向重点领域集中，全面提升资金使用效益。

2﹒以精细提效能，精打细算、严控支出，释放积极财政政策惠民红利。

一是严控成本树“紧日子”思想。牢固树立“坚持过紧日子”政治自觉与行动自觉，从严管控“三公”经费，压减非刚性、非重点支出。建设节约型机关，务实高效举办会议、培训等活动，严格限制楼堂馆所建设与装修项目，大力压缩行政办公经费，把有限财力用在“刀刃上”。二是强化预算提资金效能。严格遵循先有预算、再有指标、后有支出原则，严控预算追加事项，严管预算调整、严审用款计划，坚决杜绝无预算、超预算支出，严禁出台新增支出政策；兜牢“三保”底线，全额保障“三保”支出，确保基层政权平稳运行，全面推进预决算信息公开，推动财政资金安全高效透明运行。三是锚定民生固保障实效。坚守“中国式现代化，民生为大”理念，保持民生支出占比80%以上。持续加大乡村振兴投入力度，着力提升公共服务均等化水平，推进普惠托育服务体系扩面提质，优化基础教育资源均衡配置，强化灵活就业和新就业形态扶持保障，健全社会保障体系，提升医疗卫生服务供给质量和保障能力，切实解决群众急难愁盼问题。四是夯实支撑添发展动能。全力保障各级重大决策部署，深度对接成渝地区双城经济圈建设战略，强化区域协同联动；支持重点区域基础设施互联互通和特色产业培育，依托数智赋能完善城市功能、补齐短板，推进城中村及老旧小区改造，加大生态环境保护和污染防治力度，增添高质量发展绿色底色。

3﹒以改革谋突破，深化攻坚、破立并举，升级现代化财政治理模式。

一是深化预算改革，强化协同智治。借助大数据重构管理流程，打通数据壁垒，实现财政数据一次采集、多方共享、全程复用，推动业务线上化、审批智能化、监管全景化；加强基层购买服务监管，开展镇街财政体制调研，构建权责清晰、财力协调的财政格局。深化零基预算改革，细化一般性项目分类管理、重点项目整合、结转结余资金统筹盘活。二是挖掘资产潜能，提升配置效能。围绕盘活存量、优化增量、提升质量主线，全面实施资产全生命周期管理，推动管理模式从实物管理向价值管理与绩效管理并重转变；严格执行资产调剂共享机制，搭建统一信息平台，打通部门间信息壁垒，实现资产跨领域、跨层级高效共享与动态优化。三是深化绩效管理，实现效益倍增。构建预算全生命周期绩效管理闭环，推动预算与绩效深度融合；将绩效贯穿项目全流程，加强重点项目评审和事前评估，强化资金过程监控与拨付管理，确保资金跟项目走、绩效跟资金走；落实结果挂钩机制，以评价结果定预算，压减低效项目，提升资金效益。四是严格资金使用，保障惠民实效。依托预算管理一体化平台，织密全链条、精细化资金监管网络；对专项资金落实源头控风险、过程管进度、终端核实效闭环管理，实时跟踪资金流向；持续优化惠民惠农“一卡通”服务，推动补贴资金阳光公示、精准直达，保障惠企利民政策落地生根、见行见效。

4﹒以实干守底线，精准施策、动态防控，构建财政可持续安全屏障。

一是筑牢财政运行“安全堤”。严格库款动态管控与预算指标科学匹配，强化收支、库款余额及用款额度精准衔接；优化预算执行动态监控规则与审核流程，通过全流程闭环监管提升财政资金管理的安全、规范与效能；健全财政风险动态监测评估，重点跟踪收支运行、“三保”保障、财政承受能力及到期债务还本付息等关键事项，确保财政运行稳中向好、行稳致远。二是拧紧财会监督“责任阀”。围绕预算管理、资金分配、项目实施、国资管理等关键领域，开展常态化检查。强化内部贯通，以投资评审、绩效评价、政府采购、预算执行等发现问题为指引，动态调整监督重点，协同解决系统问题；加强外部协作，构建财纪、财巡、财审监督网络，共同筑牢财经纪律防线。三是架起债务防控“防护栏”。常态化开展全口径地方债务监测预警，通过统筹调度、强化保障、精准管控推进风险处置，坚决守牢不发生系统性风险底线。紧盯债务率管控、还本付息、债务化解等核心目标，健全化债机制，用足用好一揽子化债政策，稳妥化解存量债务的同时，严控新增隐性债务。推进融资平台市场化转型，激发内生动力，支持其持续健康发展。四是构建债券管理“闭环链”。科学谋划项目，聚焦重点领域建立清单化储备机制，按政策相符、收益覆盖、风险可控原则动态优化；规范资金使用，推行台账式管理，严格执行专款专用、专户管理要求，确保资金拨付与项目进度精准衔接；构建全周期管控体系，动态跟踪收益变动，健全风险预警机制，保障债券资金安全高效使用。

四、2026年预算草案

（一）2026年一般公共预算收支安排意见。

1﹒全区一般公共预算收支安排意见。

2026年，全区一般公共预算收入拟安排486150万元，增长5%（与2025年完成数比，下同）。拟安排收入加上级补助收入242745万元、调入资金232000万元、动用预算稳定调节基金12000万元、地方政府债务转贷收入80820万元、上年结转收入126192万元，减上解上级支出40000万元、地方政府债务还本支出115735万元，当年可支配一般公共预算收入为1024172万元。

其中：税收收入安排154900万元，增长3.87%。主要税收收入安排情况为：

——增值税46000万元，增长3.85%；

——企业所得税17600万元，增长9.39%；

——个人所得税4400万元，下降7.47%；

——资源税4000万元，增长5.54%；

——城市维护建设税8700万元，增长1.72%；

——房产税17500万元，增长12.11%；

——印花税2800万元，下降1.13%；

——城镇土地使用税19400万元，增长5.3%；

——土地增值税12000万元，下降9.54%；

——耕地占用税4000万元，下降36.43%；

——契税18290万元，增长21.89%；

——环境保护税210万元，下降4.55%。

非税收入安排331250万元，增长5.47%。

全区一般公共预算支出拟安排1024172万元，下降1.09%（与2025年预算数比，下同），预算收支平衡。

主要支出安排情况为：

——一般公共服务支出83704万元，增长7.67%；

——国防支出809万元，增长22.76%；

——公共安全支出41419万元，增长18.29%；

——教育支出218745万元，增长0.36%；

——科学技术支出14329万元，增长0.54%；

——文化旅游体育与传媒支出9998万元，增长3.34%；

——社会保障和就业支出136681万元，下降3.22%；

——卫生健康支出103553万元，下降7.52%；

——节能环保支出43291万元，增长7.79%；

——城乡社区支出45809万元，下降21.76%；

——农林水支出134785万元，增长0.58%；

——交通运输支出47017万元，下降33.39%；

——资源勘探工业信息等支出24259万元，增长30.68%；

——商业服务业等支出13683万元，增长1.79%；

——自然资源海洋气象等支出5727万元，增长69.99%；

——住房保障支出59799万元，增长37.47%；

——粮油物资储备支出134万元，增长6.35%；

——灾害防治及应急管理支出6451万元，下降27.97%。

2﹒区本级一般公共预算收支安排意见。

2026年，区本级一般公共预算收入拟安排482950万元，较上年完成数增长4.9%，其中：税收收入安排151900万元，增长3.64%，非税收入安排331050万元，增长5.49%。加上级补助收入242745万元、镇级上解收入3200万元、调入资金232000万元、地方政府债务转贷收入80820万元、动用预算稳定调节基金12000万元、上年结转收入126192万元，减上解上级支出40000万元、补助镇级支出54008万元、地方政府债务还本支出115735万元，当年可支配一般公共预算收入为970164万元。

区本级一般公共预算支出拟安排970164万元，预算收支平衡。

（二）2026年政府性基金预算收支安排意见。

1﹒全区政府性基金预算收支安排意见。

2026年，全区政府性基金预算收入拟安排401850万元，较上年完成数增长5.97%。拟安排收入加上级补助收入7082万元、上年结转收入94471万元，减上解上级支出25000万元、调出资金225000万元，当年可支配政府性基金预算收入为253403万元。

全区政府性基金预算支出拟安排253403万元，下降0.85%，预算收支平衡。

2﹒区本级政府性基金预算收支安排意见。

2026年，区本级政府性基金预算收入拟安排401850万元，较上年完成数增长5.97%。拟安排收入加上级补助收入7082万元、上年结转收入94471万元，减上解上级支出25000万元、补助镇级支出2128万元、调出资金225000万元，当年可支配政府性基金预算收入为251275万元。

区本级政府性基金预算支出安排251275万元，预算收支平衡。

（三）2026年国有资本经营预算收支安排意见。

1．全区国有资本经营预算收支安排意见。

2026年，全区国有资本经营预算收入拟安排7000万元，较上年完成数下降11.03%，拟安排收入加上级补助收入130万元、上年结转收入98万元，减调出资金7000万元，当年可支配国有资本经营预算收入为228万元。

全区国有资本经营预算支出拟安排228万元，预算收支平衡。

2．区本级国有资本经营预算收支安排意见。

2026年，区本级国有资本经营预算收入拟安排7000万元，较上年完成数下降11.03%，拟安排收入加上级补助收入130万元、上年结转收入98万元，减调出资金7000万元，当年可支配国有资本经营预算收入为228万元。

区本级国有资本经营预算支出拟安排228万元，预算收支平衡。

长风浩荡催奋进，重任在肩勇前行。各位代表，新时代呼唤新担当，新挑战砥砺新作为。全区财政工作将始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本遵循，自觉接受人大监督、虚心吸纳政协建议，让建言资政成果深度融入财政决策、转化为发展实效。面对多重风险挑战与复杂发展形势，我们始终坚守务实争先作风，凝心聚力、攻坚克难，以改革思维破除体制机制障碍，以创新精神破解财政发展难题，以真抓实干推动政策落地、工作见效，以更坚定决心、更精准举措，在奋力谱写中国式现代化重庆篇章中展现荣昌作为！    

附件：重庆市荣昌区2025年预算执行情况和2026年预算草案报告附表

附件1        

重庆市荣昌区2025年预算执行情况和
2026年预算草案

2026年1月

目  录

一、2025年预算执行

1．一般公共预算

表1：2025年全区一般公共预算收入执行表

表2：2025年全区一般公共预算支出执行表

表3：2025年区级一般公共预算收入执行表

表4：2025年区级一般公共预算支出执行表

表5：2025年区级一般公共预算转移支付收入执行表

表6：2025年区级一般公共预算转移支付支出执行表

2．政府性基金预算

表7：2025年全区政府性基金预算收入执行表

表8：2025年全区政府性基金预算支出执行表

表9：2025年区级政府性基金预算收入执行表

表10：2025年区级政府性基金预算支出执行表

表11：2025年区级政府性基金预算转移支付收入执行表

表12：2025年区级政府性基金预算转移支付支出执行表

3．国有资本经营预算

表13：2025年全区国有资本经营预算收入执行表

表14：2025年全区国有资本经营预算支出执行表

表15：2025年区级国有资本经营预算收入执行表

表16：2025年区级国有资本经营预算支出执行表

4．社会保险基金预算

表17：2025年全市社会保险基金预算收入执行表

表18：2025年全市社会保险基金预算支出执行表

二、2026年预算草案

1．一般公共预算

表19：2026年全区一般公共预算收入预算表

表20：2026年全区一般公共预算支出预算表

表21：2026年区级一般公共预算收入预算表

表22：2026年区级一般公共预算支出预算表

表23：2026年区级一般公共预算转移支付收入预算表

表24：2026年区级一般公共预算转移支付支出预算表

2．政府性基金预算

表25：2026年全区政府性基金预算收入预算表

表26：2026年全区政府性基金预算支出预算表

表27：2026年区级政府性基金预算收入预算表

表28：2026年区级政府性基金预算支出预算表

表28：2026年区级政府性基金预算转移支付收入预算表

表30：2026年区级政府性基金预算转移支付支出预算表

3．国有资本经营预算

表31：2026年全区国有资本经营预算收入预算表

表32：2026年全区国有资本经营预算支出预算表

表33：2026年区级国有资本经营预算收入预算表

表34：2026年区级国有资本经营预算支出预算表

4．社会保险基金预算

表35：2026年全市社会保险基金预算收入预算表

表36：2026年全市社会保险基金预算支出预算表

三、债务管控情况

表37：重庆市荣昌区2025年地方政府债务限额及余额情况表

表38：重庆市荣昌区2025年和2026年地方政府一般债务余额情况表

表39：重庆市荣昌区2025年和2026年地方政府专项债务余额情况表

表40：重庆市荣昌区地方政府债券发行及还本付息情况表

表41：重庆市荣昌区2026年地方政府债务限额提前下达情况表

表1   

2025年全区一般公共预算收入执行表

   单位：万元

    注：由于四舍五入因素，部分分项加和与总数可能略有差异，下同。

表2   

2025年全区一般公共预算支出执行表

   单位：万元

表3   

2025年区级一般公共预算收入执行表

   单位：万元

表4   

2025年区级一般公共预算支出执行表

   单位：万元

表5   

2025年区级一般公共预算转移支付收入执行表

   单位：万元

表6   

2025年区级一般公共预算转移支付支出执行表

   单位：万元

表7

2025年全区政府性基金预算收入执行表

   单位：万元

表8

2025年全区政府性基金预算支出执行表

   单位：万元

表9

2025年区级政府性基金预算收入执行表

单位：万元

表10

2025年区级政府性基金预算支出执行表

   单位：万元

表11   

2025年区级政府性基金预算转移支付收入执行表

   单位：万元

表12   

2025年区级政府性基金预算转移支付支出执行表

   单位：万元

表13   

2025年全区国有资本经营预算收入执行表

   单位：万元

表14   

2025年全区国有资本经营预算支出执行表

   单位：万元

表15   

2025年区级国有资本经营预算收入执行表

   单位：万元

表16   

2025年区级国有资本经营预算支出执行表

   单位：万元

表17   

2025年全市社会保险基金预算收入执行表

   单位：万元

备注：我市社会保险基金实行全市统筹的财政体制。   

表18   

2025年全市社会保险基金预算支出执行表

   单位：万元

表19   

2026年全区一般公共预算收入预算表

   单位：万元

表20   

2026年全区一般公共预算支出预算表

   单位：万元

表21   

2026年区级一般公共预算收入预算表

   单位：万元

表22   

2026年区级一般公共预算支出预算表

   单位：万元