区十七届人大三次会议

材 料       （ 六 ）

关于重庆市荣昌区2017年财政预算执行情况

和2018年财政预算（草案）的报告

——2018年1月13日在重庆市荣昌区第十七届人民代表大会第三次会议上

重庆市荣昌区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将荣昌区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，财政部门主动适应经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，不断增强财政保障能力，有序推进重点项目建设，纵深推进改革创新，持续改善民计民生，较好的完成了各项财政工作任务。按照区十七届人大一次会议审议批准的《关于重庆市荣昌区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》，以及区十七届人大常委会第十次会议批准的预算调整方案，现将2017年全区和区级预算执行情况报告如下：

（一）2017年一般公共预算执行情况。

1．全区一般公共预算收支执行情况。

2017年，全区一般公共预算收入年初预算为271100万元，调整预算为259100万元，完成259166万元，为调整预算的100%，较上年完成数增长2.7%。其中：税收收入完成143613万元，为调整预算的100%，较上年完成数增长3.8%。其中：

——增值税31144万元，增长33.5%。

——营业税254万元，下降98%。

——企业所得税13374万元，增长2.5%。

——个人所得税3197万元，增长25.9%。

——城市维护建设税7434万元，增长9.5%。

——房产税4911万元，下降29.9%。

——印花税1612万元，增长6.5%。

——城镇土地使用税51264万元，增长27.4%。

——土地增值税4913万元，增长8.2%。

——契税20047万元，增长22.8%。

——耕地占用税4468万元，下降54.4%。

——非税收入115553万元，增长1.4%。

全区一般公共预算支出年初预算为541660万元，调整预算为606660万元，完成616713万元，为调整预算的101.7%，较上年完成数增长11.8%。其中：

——一般公共服务支出78784万元，增长8.8%。主要用于：保障党委、人大、政府、政协、民主党派和群众团体等正常运转、履行职能职责。

——公共安全支出25019万元，增长2.7%。主要用于：保障公安、司法、消防等单位依法履职，维护社会稳定和公共安全。继续深化平安建设，支持禁毒、防邪、反扒、处突，保障交通安全，做好车辆管理，推动“应指工程”建设，支持人民调解、法律援助和社区矫正。

——教育支出129246万元，增长6%。主要用于：为学前教育、义务教育、高中和职业教育学校正常运转提供保障，支持全区中小学校改善办学条件，加强教学设施设备配置，支持后西小学和万灵中心小学等扩建工程，加强校园安全保卫，实施营养改善计划，落实家庭经济困难学生资助政策。

——科学技术支出6091万元，增长7.6%。主要用于：兑现专利资助与奖励，促进院士专家工作站创建，鼓励企业自主研发技术创新，强化科普信息宣传，开展基层科普行动，实施全民科学素质行动计划，为城乡统筹提供智力支持，充分发挥科技进步的带动作用，构建区域创新体系，支持创建国家高新区。

——文化体育与传媒支出5095万元，增长10.8%。主要用于：保障文化、体育、广播电视、新闻出版等事业发展，继续支持“三馆一站”免费开放，加强文化市场监管和综合执法，开展全民健身、棠城大舞台等文体活动，加强夏布织造非物质文化遗产保护。

——社会保障和就业支出70722万元，增长9.9%。主要用于：落实城乡低保、农村“五保”、城市“三无”和重点优抚对象等补助政策，及时下达“12·27”地震、“6·28”暴雨等自然灾害补助，落实机关事业单位养老保险政策，支持残疾人事业发展，继续完善社会救助和福利体系，确保军队离退休干部退役安置，保障就业创业的各项财政补助，促进城乡就业困难人员实现再就业。

——医疗卫生与计划生育支出66778万元，增长12.6%。主要用于：落实各项基本医疗保障制度，全面推进公立医院取消药品加成改革，保障孕前检查、优生优育投入，兑现公共卫生服务财政扶持政策，保障基层医疗卫生机构的正常运转。

——节能环保支出31931万元，增长13.9%。主要用于：持续推动钢铁及煤炭行业去产能，加强大气污染防治，支持黄标车及老旧车淘汰，促进农村存量垃圾治理及场地硬化，巩固退耕还林成果，加大次级河流清漂力度，促进绿色发展。

——城乡社区支出44432万元，下降11.9%。主要用于：保障建设、规划、市政等事业发展。加强城乡社区规划与管理，开展市容环境和卫生整治，支持老旧小区配套设施完善，推动尚书村、沙堡村美丽宜居示范村庄建设，支持医药健康产业园项目规划建设，加大违法建筑专项整治工作力度，不断完善城镇功能。

——农林水支出70262万元，增长8.6%。主要用于：保障农业、林业、畜牧业、水利、扶贫和农业综合开发等事业发展。支持农村基础设施建设，扶持村集体经济发展，推进精准扶贫脱贫，支持国家森林城市创建，落实生猪无害化处理，开展农田水利、山坪塘整治等建设，推进一事一议“美丽乡村”建设，支持金融资源向农村倾斜。

——交通运输支出28394万元，增长141.2%（主要由于市交委改变投入方式）。主要用于：支持农村公路建设，加强道路养护，兑现农村客运、公交车、CNG附加等政策性补贴，保障治超工作，维持良好的道路运输秩序。

——资源勘探信息等支出11229万元，下降22%。主要用于：加强安全监管能力建设，保障电力天然气执法，推进货运机场在荣昌布局、夏布创业基地和眼镜产业园建设，保障危化、烟爆、非煤、工贸等行业执法，扶持微型企业发展。

——商业服务业等支出6222万元，增长101.9%。主要用于：发展电子商务，开展各类节庆会展活动，加强旅游宣传营销和行业管理，支持外贸出口企业技改研发和拓展国际市场，推进农村合作金融服务试点及区级电商微型企业孵化平台建设。

——国土海洋气象等支出9802万元，增长174.7%。主要用于：保障国土房管、气象等事业发展。加强地震监测、台站排危、防震减灾管理工作，开展地质灾害监测和治理，全面提升气象服务能力。

——住房保障支出17805万元，增长5.5%。主要用于：保障农村危旧房改造，支持廉租住房和城镇保障性安居工程建设，加强公房与廉租房管理。

2．区本级一般公共预算收支执行情况。

2017年，区本级一般公共预算收入年初预算为242273万元，完成218335万元，较上年完成数增长32.6%。

区本级一般公共预算支出年初预算为491785万元，完成514534万元，较上年完成数增长10.8%。

（二）2017年政府性基金预算执行情况。

1．全区政府性基金预算收支执行情况。

2017年，全区政府性基金收入年初预算为140000万元，调整预算为152000万元，完成152036万元，为调整预算的100%，较上年增长8.6%。其中国有土地使用权出让收入150347万元，增长8.7%。

全区政府性基金预算支出年初预算为100713万元，调整预算为70713万元，完成46546万元，为调整预算的65.8%，较上年下降57%（由于统筹调入了一般公共预算）。其中：

——社会保障和就业支出2165万元，增长476%。主要用于：落实库区移民后期扶持政策，妥善化解矛盾，维护社会稳定。

——城乡社区支出36738万元，下降65.4%。主要用于：土地整治和征地拆迁补偿支出；支持交通、市政、水利、园区等重大基础设施建设。

——其他支出3947万元，增长503.1%。主要用于：体育场馆、青少年活动中心、社区养老院、农村幸福院等公益性项目建设及推进社会救助工作。

2．区本级政府性基金收支执行情况。

2017年，区本级政府性基金预算收入年初预算为140000万元，完成152036万元，较上年增长8.6%。区本级政府性基金预算支出年初预算为99504万元，完成34009万元，较上年下降66.9%。

（三）2017年国有资本经营预算执行情况。

1．全区国有资本经营预算收支执行情况。

2017年，全区国有资本经营预算收入为5576万元，实际完成收入为5899万元，其中上级补助收入323万元；支出为31万元，结转下年支出5868万元。

2．区本级国有资本经营预算收支执行情况。

2017年，区本级国有资本经营预算收入为5576万元，实际完成收入为5899万元，其中上级补助收入323万元，支出为31万元，结转下年支出5868万元。

（四）主要资金安排使用情况。

1﹒结转资金使用情况。

2016年结转资金5.26亿元全部纳入2017年年初预算安排，其中一般公共预算3.3亿元、政府性基金预算1.4亿元、国有资本经营预算0.56亿元，全年已按要求使用4.71亿元，仅余国有资本经营预算0.55亿元结转到2018年继续使用。

2﹒转移支付资金使用情况。

2017年，上级提前下达的转移支付18.99亿元全部纳入年初预算安排。在预算执行中，上级增加转移支付7.49亿元。其中：一般性转移支付2.74亿元，主要用于城乡义务教育经费保障、农村综合改革试点、体育场馆免费开放、支持民营经济发展等；专项转移支付4.75亿元，全部按照指定用途安排使用。

3﹒预备费使用情况。

2017年安排预备费0.9亿元，实际使用0.9亿元，主要用于地震应急指挥系统建设、地震受损农房鉴定、严重精神障碍患者救治救助、公立医院药品零差率改革、煤矿关闭区级奖补扶持资金等亟需开支但未纳入年初预算的项目。

（五）全区财政平衡情况。

2017年，全区一般公共预算可支配收入697803万元（区级收入259166万元，加上级返还性收入18685万元、一般性转移支付收入134220万元、一般公共预算专项收入111909万元、调入预算稳定调节基金1382万元、地方政府债券收入65200万元、调入资金92000万元和上年结转收入33254万元，减上解上级支出18013万元）；全区一般公共预算支出616713万元，地方政府债券转贷支出33200万元，结转下年支出47824万元，安排预算稳定调节基金66万元。收支品迭后，当年无结余。

2017年，全区政府性基金预算可支配收入80717万元（区级收入152036万元，加上级补助收入9148万元、地方政府债券收入100万元和上年结转收入14861万元，减上解上级支出3328万元、调出资金92000万元、地方政府债券转贷支出100万元）；政府性基金预算支出46546万元，结转下年支出34171万元，当年收支平衡。

2017年，全区国有资本经营预算可支配收入5899万元（上年结转收入为5576万元，加上级补助收入323万元）；国有资本经营预算支出为31万元，结转下年支出5868万元，当年收支平衡。

2017年，财政收支执行情况基本正常，全区财政收支实现平衡，较好的完成了区十七届人大第一次会议审议批准的预算任务和区十七届人大常委会第十次会议批准的调整预算任务。

二、落实区人大预算决议情况

2017年，全区财政认真学习贯彻《预算法》，按照区十七届人大一次会议关于《荣昌区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算的决议》，以及第十七届人大常委会第七次会议关于《荣昌区2017年1—7月财政预算执行情况的报告》的审议意见，着力稳增长、调结构、促发展、惠民生，财政运行总体平稳，促进了全区经济社会持续协调发展。

——精准发力，促进经济转型发展。立足区情，精准发力，将财政支持实体经济发展的着力点聚集到稳增长、调结构和优环境上来。一是减轻企业负担。持续落实好“营改增”、企业税收优惠等减税降费政策，减免税收6.46亿元，兑现财税扶持政策3.04亿元，降低了企业税收成本。全面清理规范涉企收费，大力做好“放管服”工作，降低了企业制度成本。二是促进产业结构优化升级。安排工业发展资金2亿元，兑现招商引资政策，落实传统产业扶持，支持企业挂牌上市；统筹1亿元用于基础设施建设，重点支持板桥园和广富园建设；设立创新驱动发展资金0.1亿元，鼓励企业加快转型升级步伐。三是缓解企业融资难题。投入0.4亿元作为风险铺底资金，“助保贷”“助农贷”“经保银贷”累计贷款金额达到2.9亿元，筹集0.1亿元参与全市中小企业应急转贷平台，累计为区内41户中小微企业解决冲贷应急资金3.25亿元。四是稳妥化解过剩产能和房地产库存。关闭产能落后煤炭、钢铁企业22家，空壳、僵尸企业38家，切实做好去产能后续工作，职工得到妥善安置。积极落实优惠购房政策和房地产开发税收优惠政策，全年完成商品房销售100万平方米，消化商业用房库存6万平方米。

——优化结构，推动民计民生改善。坚持以人为本，调整财政支出结构，完善体制机制，加强民生保障。全年财政民生支出41.9亿元，占一般公共预算支出的比例达到68%。落实“幼有所育”，投入0.35亿元，安排校园安保经费，落实万灵、广顺等幼儿园改造及扩建，加强幼儿园设备升级，为适龄儿童接受学前教育提供保障。致力“学有所教”，支持教育事业协调发展，安排1.25亿元，巩固义务教育均衡区成果，支持部分学校校舍维修改造和升级完善设施设备，改善中小学生营养及资助家庭经济困难学生。促进“劳有所得”，足额安排14.93亿元，用于人员支出和机构运转保障。做实“病有所医”，安排资金2.4亿元，推进医药卫生体制改革，助推“慢病”示范区创建，促进公立医院综合改革。强化“老有所养”，安排1.4亿元，落实机关事业单位退休人员健康休养费提标，足额缴纳机关事业单位养老保险，发放农村75岁老年人保健金，推进社区养老服务设施建设，支持老年大学、老体协等老年人事业发展。提升“住有所居”，安排1.3亿元用于城乡危旧房改造、交通建设、城乡垃圾收运，统筹整合涉农资金，推进防汛抗旱、农畜安全、森林城市创建，并足额兑现房交会优惠政策，有效提升城乡人居环境。保障“弱有所扶”，安排1.2亿元加大助残济困力度，提高城乡低保、农村“五保”对象补助标准等，保障困难群众基本生活。

——规范管理，深化各项财政改革。一是做好新一轮镇街财政体制调整。进一步明确了区与镇街的财权和事权，对镇街实行“划分收支范围、核定收支基数、税收增量分成”的财政管理体制，不断优化转移支付制度，减少区与镇街之间，镇街与镇街之间的财力差距。二是大力推动预算管理改革。扎实推进零基预算，编制跨年度平衡预算，通过结构调整大幅提高人员公用经费定额，从0.9万元提高到4万元，同时取消经常性业务费，对专项资金实行预算公开评审，切实加强预算约束。三是继续规范部门预决算公开。在规定时间内公开了2017年财政预算和2016年财政决算，公开了60个预算单位的部门预算、“三公”经费预算、2016年部门决算及镇街决算，增强了预决算的公开性和透明度。四是持续深化国库集中支付改革。优化支付业务流程，公务卡报销比例达到89.3%，强化预算单位银行账户管理，有效防范了资金安全风险，完成全区所有集中核算单位转轨工作，确保了顺利过渡。五是切实强化财政资金管理。2017年在农村危旧房改造、精准扶贫等方面进行资金整合探索，成效初显；优化了财政资金审批、清零资金和存量资金收回管理等流程，确保财政资金安全有效；采取“通报制”倒逼部门加快支出进度，有效提升了资金使用效率；加强结转结余资金管理，按规定清理收回单位两年以上未使用的项目资金8373万元，注重盘活财政存量资金，集中用于重点领域和民生改善。六是稳步推进国资国企改革。出台了《荣昌区区属国有企业整合重组及分类改革总体方案》，全区71家国企整合重组形成“3+2+7”格局。理顺国企管理体制，明确各管委会、部门、镇街及区属国企的职责，印发一系列改革配套制度文件，有力提升了管理水平。七是全面加强预算绩效评价、政府采购和政府投资评审管理。以社会公众关注度高、影响力大的民生支出项目作为绩效评价重点，明确2016年公路养护、职业创业培训作为重点评价项目，选取校园安保、产业技术创新等项目作为自评项目，累计评价财政资金0.9亿元；加强政府采购管理，年初预算金额为3.3亿元，实际执行金额3.01亿元，节约资金0.29亿元，节支率达8.8%；全年完成政府投资项目预算评审152个，送审工程预算造价13.96亿元，审减0.88亿元，审减率6.3%。

——严格管控，防范财政金融风险。不折不扣的落实中央和市委、市政府对债务管控的要求，坚守住不发生区域性系统性风险的底线，抓好政策落地。一是政府性债务管控不断深化。制定了《荣昌区政府债务风险应急处置预案》等管控措施，合理控制债务规模，严格执行政府债务限额管理，2017年底政府债务余额为60.12亿元（其中政府债券50.91亿元、外债1.41亿元、存量债务1.6亿元、或有债务6.2亿元），政府债务率控制在90%以内，无逾期债务。二是积极争取存量债务置换，确保政府债务绿色可控。争取新增政府债券额度3.2亿元、外债转贷额度0.3亿元，截至目前已通过政府债券置换政府存量债务44.71亿元，政府债务综合成本降为3.2%，年节约财政资金2.1亿元。三是稳妥开展融资平台公司债务清理整改。积极对融资平台公司涉及的不规范融资担保和以政府购买服务名义违法违规举债等行为进行清理并整改，厘清政府和平台公司责任。四是高度重视防范和打击非法集资工作。健全打非协作机制，持续强化宣传教育，认真开展清理整顿交易场所“回头看”，不断加强小贷担保监管。全区非法集资风险总体可控，积案处置稳妥推进。

——主动作为，切实提高理财水平。一是自觉接受人大等各界监督，严格按照《重庆市预算审查监督条例》做好预决算报批，邀请人大代表和政协委员全过程参与镇街财政体制调整、部门预算项目公开评审和重点项目绩效评价等，虚心听取意见建议，狠抓审计问题整改，不断改进财政工作，提高资金使用绩效。二是认真开展财政监督检查，促进财务管理。加强会计行业监管，提高会计信息质量。将贯彻执行中央八项规定精神、预算执行和专项资金使用情况、会计核算是否规范作为财务监督检查重点，对教师进修校等8个行政事业单位进行专项监督检查，对违反财经纪律的行为保持高压态势，严肃追究责任，规范财经秩序。三是推动行政事业单位内控建设工作。组织开展内控建设培训，指导全区269个单位编制了内部控制评价报告，提升了单位以控促管的自觉性。四是加强财政票据监管。把好票据领购、核销关，及时调整收费项目，严格执行上级减负降费政策，做到“依法收费，应收尽收”。五是认真做好财政法制宣传教育。制定财政“七五”普法规划，落实财政领域“放管服”改革，多举措提升财政干部依法行政能力。

过去的一年，在宏观经济下行、调整阵痛显现、转型压力加大的形势下，全区财政部门攻坚克难、团结奋进，总体运行平稳。但我们也清醒地看到新常态下面临前所未有的挑战：收入增长后劲不足，刚性增支迅猛，吃饭和建设的矛盾非常突出，债务进入偿还高峰期，管控任重道远，财政精细化管理水平有待提高，总体负担非常重。我们将直面问题，通过行之有效、长远可持续的措施逐步加以解决。

三、2018年预算草案

（一）2018年财政工作指导思想。

2018年，全区财政工作的指导思想是：扎扎实实落实党的十九大精神，认真贯彻《预算法》《重庆市预算审查监督条例》，坚持以宽广的视野聚财理财，以前瞻的思维应对挑战，执行积极的财政政策，依法依规组织收入，持续优化支出结构，加大资金统筹力度，延伸预算管理链条，防范政府债务风险，推动经济平稳健康发展。

（二）2018年财政预算草案。

1．一般公共预算收支安排意见。

（1）全区一般公共预算收支安排意见。

2018年，全区一般公共预算收入拟安排272100万元，较上年完成数增长5%。税收收入安排158692万元，较上年完成数增长10.5%，其中：国税完成41850万元，增长12%；地税完成116842万元，增长10%。拟安排收入加上级返还性收入18685万元、一般性转移支付收入68902万元、专项转移支付收入114600万元、上年结转47824万元，调入预算稳定调节基金66万元，调入资金136000万元，减上解上级支出18013万元，可供当年安排的财力为640164万元。

全区一般公共预算支出安排640164万元，一般公共预算收支平衡。

主要收入项目安排情况：

——增值税37350万元，较上年预算数增长（下同）19.7%。

——企业所得税15400万元，增长10%。

——个人所得税3200万元，增长14.3%。

——城市维护建设税7800万元，增长5.4%。

——房产税8342万元，下降1.9%。

——城镇土地使用税53140万元，增长26.5%。

——土地增值税5300万元，下降3.6%。

——非税收入113408万元，下降11.2%。

主要支出项目安排情况：

——一般公共服务支出70767.5万元，较上年预算数增长（下同）9.2%。

——公共安全支出25299.4万元，增长16%。

——教育支出135339万元，增长18.8%。

——科学技术支出8047万元，增长133.9%。

——文化体育与传媒支出5252.7万元，增长14.4%。

——社会保障和就业支出85272.1万元，增长18.3%。

——医疗卫生与计划生育支出81400.4万元，增长18.7%。

——节能环保支出13162.7万元，增长29.2%。

——城乡社区支出49016.1万元，增长14.9%。

——农林水支出58566.6万元，增长7.9%。

——交通运输支出25452.9万元，增长13.9%。

——资源勘探信息等支出14547.9万元，增长71%。

——商业服务业等支出6593.3万元，增长10.8%。

——国土海洋气象等支出9692.9万元，增长132.3%。

——住房保障支出16273.4万元，增长6%。

（2）区本级一般公共预算收支安排意见。

2018年，区本级一般公共预算收入拟安排231604万元，较上年完成数增长6.1%。其中：税收收入为118196万元，增长15%。拟安排收入加上级返还性收入18685万元、一般性转移支付收入68902万元、专项转移支付收入114600万元、上年结转收入47824万元、镇街上解收入28310万元，调入预算稳定调节基金66万元，调入资金136000万元，减补助下级支出31179万元、上解上级支出18013万元，可供当年安排的财力为596799万元。

区本级一般公共预算支出安排596799万元，当年收支平衡。

2．政府性基金预算收支安排意见。

（1）全区政府性基金预算收支安排意见。

2018年，全区政府性基金预算收入拟安排230000万元，加上级专项转移支付收入361万元、上年结转收入34171万元，减去上解上级支出6900万元，减去调出资金136000万元，当年可支配政府性基金预算收入为121632万元。

全区政府性基金预算支出安排121632万元，政府性基金预算收支平衡。

（2）区本级政府性基金预算收支安排意见。

2018年，区本级政府性基金预算收入拟安排230000万元，加上级专项转移支付收入361万元、上年结转收入34171万元，减去上解上级支出6900万元、减去调出资金136000万元、补助镇街支出4918万元，当年可支配政府性基金预算收入为116714万元。

区本级政府性基金预算支出安排116714万元，政府性基金预算收支平衡。

3．国有资本经营预算收支安排意见。

（1）全区国有资本经营预算收支执行情况。

2018年，全区国有资本经营预算年初预算收入为5868万元（即上年结转收入）；国有资本经营预算支出安排5868万元。国有资本经营预算收支平衡。

（2）区本级国有资本经营预算收支执行情况。

2018年，区本级国有资本经营预算年初预算收入为5868万元（即上年结转收入），支出安排5868万元，收支平衡。

（三）切实做好2018年财政工作。

2018年，区财政将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，持续推进各项改革，不断提升依法理财水平，确保全年各项财政工作目标任务的完成。

1﹒放眼全局，广渠道助推经济发展。

一是综合施策重输血。持续推进供给侧结构性改革，支持产业结构调整和优化升级，综合运用工业扶持、科技创新、商贸流通、财金互动等扶持政策，提升传统产业优势，刺激新兴业态成长，主动对接上级投资结构调整方向，做好资金争取，助推实体经济发展。二是涵养财源重减负。切实落实“营改增”等结构性减税政策，继续清理规范涉企收费，深化“放管服”改革，以松绑减负时间换企业发展空间。三是优化环境重吸引。支持高新区基础和配套设施建设，增强园区承载能力及对产业的集聚作用，不断培育骨干产业和骨干财源。坚持盘活与引进并重，加大招商引资支持力度，及时兑现招商引资奖励。四是融通发展重协作。加强政银企合作，不断完善金融服务体系，丰富企业融资渠道，并运用市场化手段，通过设立股权投资基金等方式引导社会资本支持企业发展，最大限度激发微观经济活力。五是创新思路重融合。打好脱贫攻坚战，全面贯彻乡村振兴战略，扩大扶持村集体经济组织试点范围，启动“三变”改革。既要做减法，通过新型城镇化实现资源共享；又要做加法，加大财政对农业农村的奖补力度，引入社会资本促进农业领域纵深发展。

2﹒聚焦重点，多举措抓好增收节支。

按照“多个渠道进水，一个池子蓄水，一个龙头放水”的原则，管好财政资金池。一是凝心聚力抓收入。严格按照“创新增收、强化征管、执法增收、检查征收、规范清收、收入追欠”六大增收行动方案，打好收入攻坚战。加强税收征管，突出对重点行业和重点税源的跟踪监控，培育和发展总部经济，健全协税护税机制，搭建税收共治平台，加大追欠力度，确保应收尽收。加强非税征收，科学合理出让土地，确保综合土地出让收入达到预期，管好国资处置、违规违法行为等其他项目征管，确保非税及时足额入库。加大资金和项目争取力度，把准政策要点，看准投资重点，争取更多的转移支付资金，向转移支付要财力、要发展。二是统筹兼顾管支出。合理确定资金安排顺序，对基本运转和底线民生全力保障，对利长远、有效益的项目毫不犹豫，对非紧迫非必须的项目量力而行。加强预算执行控制，以制度体系严控预算追加，新增支出通过调整结构和盘活存量给予解决。加大统筹力度，特别是一般公共预算与政府性基金的统筹力度、存量资金盘活力度、往来款项清理力度，提升资金使用效益。

3﹒持之以恒，大力度推动财政改革。

严格按照十九大加快建立现代财政制度的要求，以深化改革总揽财政工作。一是深化预算管理改革。打破项目支出“固化”模式，扎实推行“零基预算”和项目公开评审，做实财政绩效评价，扩面和深化财政信息公开，进一步增强透明度。二是推进资金项目化管理。探索建立财政项目库，把专项资金细化为具体项目，完善台账，形成事前预算安排、事中预算执行、事后使用监督全过程管理体制。三是加强财政内部控制建设。强化财政监督职责，重点聚焦预算追加、资金分配等环节，强化内部流程控制，及时堵塞漏洞，实现财政内部控制的常态化。四是深化国有企业改革。积极稳妥推进国企整合重组，健全国企监管体系，建立国企干部选用办法，完善国企考核办法，加强国企债务管控，推进“三供一业”分离移交，增强国企活力。五是升级金融服务措施。开展金融服务实体经济转型升级试点，协助企业直接融资和上市。加大打击非法集资活动宣传力度，做好金融风险监测预警。六是继续加强国库集中支付改革、预算绩效评价、政府采购、投资评审管理。做好国库集中支付电子化管理改革工作，加大预算绩效评价力度，强化政府采购管理，切实提高政府投资评审质量和效率。七是加强财政干部队伍建设。落实全面从严治党要求，狠抓“学习、创新、执行、自律”能力培养，打造一支“想干事、会干事、干成事、不出事”的财政干部队伍。

4﹒未雨绸缪，全方位防范财经风险。

一是务实管控债务。继续落实中央和市委、市政府对债务管控的要求，守住“三个决不允许”底线，确保政府债务风险绿色可控。清理并分类处理平台公司现有债务，剥离平台公司政府融资职能，纠正和杜绝政府违规举债和以政府购买服务名义违法违规融资等问题。既要用好负债发展这一通道，又要确保债务风险总体可控。二是确保库款安全。把库款安全当生命线，一律不违规借出借入国库资金。把账户规范当防火墙，及时撤销不合规的财政专户。把支付效率当试金石，纵深推进国库支付方式变革。三是严肃财经纪律。以日常监督、会计稽核、专项检查、专项督导为主要手段，发挥财政监督作用。大力推进行政事业单位内控制度建设，规范财经秩序。

各位代表，2018年，财政工作充满诸多挑战，但发展和改革也将带来更多机遇。全区财政部门将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，认真学习贯彻党的十九大精神，推动财政管理在分配上更加科学、在执行上更加高效、在监管上更加严谨、在资金使用上更有绩效，为圆满完成全年预算任务，推动全区经济社会持续健康发展而努力奋斗！

区十七届人大三次会议秘书处             2018年1月11日印制

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重庆市荣昌区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告附表

2017年12月

目　录

表1　2017年全区财政预算收入执行表1

表2　2017年全区财政预算支出执行表2

表3　2017年区级一般公共预算收支执行表4

表4　2017年区级一般公共预算本级支出执行表7

表5　2017年区级一般公共预算转移性收支执行表25

表6　2017年区级一般公共预算转移支付支出执行表（分地区）28

表7　2017年区级一般公共预算转移支付支出执行表（分项目）29

表8　2017年区级政府性基金预算收支执行表31

表9　2017年区级政府性基金预算本级支出执行表33

表10　2017年区级政府性基金预算转移性收支执行表35

表11　2017年区级国有资本经营预算收支执行表36

表12　2017年全区社会保险基金预算收支执行表38

表13　2017年政府债务限额及余额情况表39

表14　2017年政府债券额度分配情况表40

表15　2018年全区财政预算收入执行表41

表16　2018年全区财政预算支出执行表42

表17　2018年区级一般公共预算收支预算表43

表18　2018年区级一般公共预算本级支出预算表45

表19　2018年区级一般公共预算本级支出预算表（按功能分类）60

表20　2018年区级一般公共预算本级基本支出预算表（按经济分类）62

表21　2018年区级一般公共预算转移性收支预算表64

表22　2018年区级一般公共预算转移支付支出预算表（分地区）67

表23　2018年区级一般公共预算转移支付支出预算表（分项目）68

表24　2018年区级政府性基金预算收支预算表69

表25　2018年区级政府性基金预算本级支出预算表70

表26　2018年区级政府性基金预算转移性收支预算表71

表27　2018年区级国有资本经营预算收支预算表72

表28　2018年全区社会保险基金预算收支预算表73

表1

2017年全区财政预算收入执行表

单位：万元

表2

2017年全区财政预算支出执行表

单位：万元

表3

2017年区级一般公共预算收支执行表

单位：万元

表4

2017年区级一般公共预算本级支出执行表

单位：万元